Публичный реестр бенефициаров Английских компаний

25 июня 2014 года властями Великобритании был опубликован законопроект, в котором были внесены предложения относительно создания реестра бенефициарных собственников, а также о новых требованиях к менеджменту компаний (The Small Business, Enterprise and Employment Bill).

Опубликованный недавно законопроект призван урегулировать порядок сбора, хранения и использования данных о лицах, контролирующих компании, которые зарегистрированы уже в самой Великобритании.

Реестр будет содержать следующую информацию о бенефициарных владельцах предприятия: ФИО, зарегистрированный адрес, национальность, дату рождения, страну проживания и адрес фактического проживания. Предполагается, что реестр будет вести регистратор британских компаний (Companies House). Публично доступными будут имена бенефициаров, но не адреса и даты рождения.

Компании должны будут подавать информацию в реестр о своих бенефициарных владельцев на этапе регистрации. Без предоставления такой информации регистрация компании производиться не будет. Затем компании должны будут подтверждать эту информацию минимум раз в 12 месяцев (при подаче ежегодного отчета), а при смене бенефициара подавать соответствующую информацию в реестр. Великобритания расчитывает первой из стран ЕС, создавшей реестр бенефициаров компаний.

Ведение реестра планируют возложить на Регистратора британских компаний (Companies House). В общем доступе (в случае одобрения законопроекта) будет находиться либо вся информация о собственниках, содержащаяся в реестре, либо только их имена.

Законопроект должен пройти этап обсуждения в палате общин осенью этого года. При реализации планов британского правительства в отношении открытого реестра бенефициаров компаний и борьбе с уклонением от уплаты налогов в офшорах под угрозой окажется широко распространенная среди предпринимателей всего мира торговая агентская схема, в которой британская компания-агент осуществляет торговые операции по поручению и за счет офшорной компании-принципала, переводя львиную долю прибыли в пользу принципала без уплаты какого-либо налога у источника.