Получение криптолицензий, ICO/STO,
сопровождение NFT маркетплейсов,
DAO и Gamify проектов
Принятие в 2023 году в Европейском союзе единой системы регулирования рынков криптоактивов (MiCA) медленно, но верно изменило регуляторную среду для криптокомпаний. Лицензия поставщика услуг в сфере криптоактивов (CASP) стала единой формой для членов союза, и прежние национальные лицензии должны быть заменены единой формой CASP. С исчезновением регуляторных неоднозначностей криптокомпании потеряли часть своей свободы, но получили более четкие, хотя и более строгие правила.
Нидерланды стали одной из стран, которые не только без особых трудностей справились с внедрением MiCAR, но и стали юрисдикцией, открывающей возможности для современных криптобизнесов работать уверенно, прозрачно и добросовестно.
Лицензия CASP в Нидерландах – краткая информация
| Категория | Детали |
|---|---|
| Надзорный орган | Autoriteit Financiële Markten (AFM) |
| Применимо с (окончание переходного периода): | 30 июня, 2025 |
| Право на паспортизацию | Да – паспортизация ЕС/ЕЭЗ после получения разрешения |
| Требования к юридическим лицам | Нидерландская BV (besloten vennootschap) — эквивалент общества с ограниченной ответственностью + депозитарный фонд |
| Язык подачи заявки | Английский |
| Физическое присутствие (substance) | Требуется – эффективное управление и операционное присутствие в Нидерландах |
| Минимальные требования к капиталу | 50 000–150 000 евро в зависимости от предоставляемых услуг |
| Требования к управлению | Как минимум один директор-резидент ЕС, отвечающий требованиям AFM по профессиональной пригодности и добросовестности |
| Сроки (в среднем) | 8–10 месяцев (в зависимости от полноты документов и количества запросов от AFM) |
Что такое лицензия CASP Нидерландов?
Лицензия CASP Нидерландов — это разрешение, выдаваемое в соответствии EU Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA), которое позволяет компании на законных основаниях предоставлять услуги в сфере криптоактивов из Нидерландов. Она выдается Нидерландским управлением по финансовым рынкам (AFM) и распространяется на такие виды деятельности, как криптобиржи, поставщики услуг хранения, брокеры, торговые платформы и компании, выполняющие заказы в сфере криптоактивов.
Лицензия гарантирует, что компания соответствует строгим нормативным стандартам, включая требования к капиталу, структуру управления, управление рисками, соблюдение требований AML/CFT, защиту активов клиентов и обязательства по обеспечению прозрачности. После получения разрешения голландская CASP может использовать специальный режим паспортизации и предлагать свои услуги на территории Европейского союза и ЕЭЗ без необходимости получения отдельных национальных лицензий. Все, что ей нужно сделать, это связаться с регулятором в желаемой стране и предоставить ему полную информацию о лицензии, которую она уже получила. Регулятор проверит эту информацию, и компания сможет начать свою деятельность. Это значительное преимущество внедрения MiCA в ЕС, поскольку теперь одна лицензия может использоваться в разных странах и признаваться местным регулятором.
Получение лицензии CASP в Нидерландах демонстрирует надежность с точки зрения регулирования, укрепляет доверие клиентов и обеспечивает доступ к одной из самых стабильных и авторитетных финансовых юрисдикций в ЕС.
Классы лицензий CASP и требования к капиталу
Регламент MiCA установил единые правила для всех заявителей, и страны соблюдают их в своих собственных нормативных актах.
В Нидерландах существует общепринятый подход к определению классов и применимых требований.
В соответствии с ANNEX IV MINIMUM CAPITAL REQUIREMENTS FOR CRYPTO-ASSET SERVICE PROVIDERS в MiCA были приняты следующие классы CASP в соответствии с видами деятельности и требованиями к капиталу:
| Поставщики услуг в сфере криптоактивов | Тип услуг в области криптоактивов | Требования к минимальному уставному капиталу ( Article 67(1), point (a) of MiCA) |
|---|---|---|
| Класс 1 | Поставщик услуг в области криптоактивов, уполномоченный предоставлять следующие услуги:
- исполнение ордеров от имени клиентов; - размещение криптоактивов; - предоставление услуг по переводу криптоактивов от имени клиентов; - прием и передача ордеров на криптоактивы от имени клиентов; - предоставление консультаций по криптоактивам; и/или - управление портфелем криптоактивов. | EUR 50 000 |
| Класс 2 | Поставщик услуг в области криптоактивов, уполномоченный предоставлять любые услуги в области криптоактивов класса 1, а также:
- осуществлять хранение и управление криптоактивами от имени клиентов; - обмен криптоактивов на денежные средства; и/или - обмен криптоактивов на другие криптоактивы. | EUR 125 000 |
| Класс 3 | Поставщик услуг в области криптоактивов, уполномоченный на оказание любых услуг в области криптоактивов класса 2, а также:
- управление торговой платформой для криптоактивов. | EUR 150 000 |
Требования к лицензии CASP в Нидерландах
Поскольку MiCA ввела единые правила, которые теперь должны соблюдаться странами, требования в Нидерландах не отличаются значительно от тех, которые изложены в регламенте. Нидерланды просто перенесли эту информацию в местное законодательство.
Чтобы подать заявку на получение лицензии CASP в Нидерландах, вы должны сначала создать компанию в стране с эффективным местным управлением. Кроме того, поскольку BV не может хранить свои собственные средства отдельно от средств клиентов (так как это считается небезопасным), необходимо создать депозитарный фонд. Формального определения присутствия компании будет недостаточно для регулятора; принятие решений, повседневная деятельность и мониторинг соблюдения нормативных требований должны осуществляться из Нидерландов.
Что касается офиса, то не обязательно иметь целое здание, но потребуется несколько отдельных комнат для работы местного персонала. Регулятору должны быть предоставлены документы, подтверждающие право собственности на офис, или договор аренды. По своему усмотрению AFM может посетить и проверить помещения и персонал.
Помимо вышеуказанных требований к уставному капиталу, который должен поддерживаться, не менее важны реалистичные финансовые прогнозы для компании, демонстрирующие устойчивое развитие.
AFM проверит, соответствуют ли руководство и владельцы компании установленным требованиям.
В компании должен быть как минимум один директор, проживающий в ЕС. Как правило, регулирующий орган считает достаточным наличие трех лиц, постоянно проживающих в Нидерландах. Все члены руководства компании должны иметь соответствующий опыт, чистую судимость и соответствовать требованиям финансовой добросовестности. Важно отметить, что De Nederlandsche Bank (DNB) также проверит всех лиц, владеющих более 10% акций компании, на соответствие установленным требованиям.
Компания также должна иметь четкую структуру, четкое распределение ролей, структуру принятия решений и внутреннюю отчетность. Должны быть созданы системы управления рисками, включая мониторинг и идентификацию, предотвращение негативных сценариев, смягчение последствий и возможности восстановления.
Не менее важно создание системы по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (четкое описание политик и процедур, а также их реализация) и процедур проверки клиентов. В то же время компания должна внедрить меры по обеспечению безопасности данных и ИТ-контроль с процедурами реагирования на инциденты. Компания также должна иметь четкие и прозрачные системы взаимодействия и контроля с сторонними поставщиками.
Процесс подачи заявки на получение лицензии CASP в Нидерландах
Получение лицензии CASP в Нидерландах регулируется четкими правилами и этапами, установленными AFM. Следует отметить, что регулятор открыт для новых заявителей, и перед подачей самой заявки на лицензию необходимо связаться с ним для проведения предварительной проверки.
Для предварительной оценки заявитель должен отправить письмо на официальный адрес электронной почты AFM, после чего будет назначена часовая онлайн-встреча. Перед встречей компания должна отправить ответы на вопросы, опубликованные регулятором. На встрече представители AFM обсудят с заявителем важные моменты и аспекты, которые необходимо усилить для успешного рассмотрения заявки.
Стоит отметить, что Нидерланды — одна из немногих стран, которая так открыта для заявителей и заинтересована в сотрудничестве.
Заявка на получение лицензии MiCA в Нидерландах подается по электронной почте. В течение 5 рабочих дней AFM должна подтвердить получение заявки и приступить к ее рассмотрению. Сначала заявка проверяется на полноту, что занимает до 25 рабочих дней. Если AFM обнаружит, что информация отсутствует, заявителю будет отправлен запрос с указанием срока подачи (от 5 до 20 рабочих дней). Важно понимать, что AFM может отказать в рассмотрении заявки, если после запроса заявка по-прежнему будет неполной.
Затем следует период оценки. AFM должен уведомить заявителя о том, что заявка является полной, после чего начинается период оценки (40 рабочих дней). AFM может запросить дополнительную информацию в течение 20 рабочих дней. По истечении указанного срока AFM принимает решение о выдаче или отказе в выдаче лицензии и уведомляет заявителя в течение пяти рабочих дней.
В течение периода оценки заявитель должен провести от 1 до 3 контрольных встреч с AFM.
Как правило, этот период составляет примерно 105 рабочих дней, но на практике обработка заявки занимает больше времени. На своем веб-сайте AFM описывает процедуру обработки заявлений следующим образом:
Сколько стоит лицензия CASP в Нидерландах?
Заявки на получение лицензии CASP в Нидерландах обрабатываются уполномоченным регулирующим органом AFM. Стоимость такой обработки зависит от количества часов, которые специалисты регулирующего органа потратят на обработку информации и документов. Согласно официальной информации AFM, стоимость одного часа составляет 200 евро, но общая плата не может превышать 100 000 евро. Оценка пригодности (fitness) персонала, участвующего в управлении, рассчитывается отдельно: 2900 евро за человека; оценка надлежащего поведения (properness) — 700 евро за человека. На практике в среднем обработка лицензии регулятором может стоить 40-50 тысяч евро (счет выставляется после обработки заявки).
Важно понимать, что получение лицензии CASP в Нидерландах — это процесс, состоящий из множества этапов и шагов. С самого начала необходимо установить присутствие в стране (создать компанию, арендовать офис, найти подходящих сотрудников с необходимыми знаниями и опытом), после чего не менее важно подготовить полный и исчерпывающий пакет документов. Документы должны учитывать множество нюансов, которые зависят от специфики бизнеса и видов деятельности, которые будут осуществляться. Важным аспектом является приведение IT-систем компании в соответствие, что часто требует привлечения поставщиков и партнеров для обеспечения соответствия бизнеса установленным общим требованиям MiCA и местного регулятора AFM.
Стоимость получения лицензии на криптовалюту в Нидерландах будет компенсирована широкой функциональностью лицензии и развитым европейским рынком, на котором сможет работать ваш бизнес.
Расчет затрат на получение лицензии CASP в Нидерландах
Компания, желающая получить лицензию CASP в Нидерландах, должна предварительно рассчитать все свои затраты.
Все начинается с создания четкой структуры, образования компании и фонда (что может стоить в среднем 10 000 евро).
Далее, если у компании нет соответствующего персонала, необходимо будет привлечь рекрутинговое агентство для поиска подходящих кандидатов. После этого необходимый персонал должен быть нанят компанией и получать заработную плату (в среднем, заработная плата местного директора составляет 100 000 евро в год, а сотрудника AML — 60 000–90 000 евро в год). Также необходимо оплачивать услуги других сотрудников.
Кроме того, начнется юридическая работа по разработке всех необходимых документов в соответствии с европейскими и датскими нормами.
Нельзя забывать о разработке или адаптации технической составляющей к европейским нормам, которая должна обеспечить адекватную защиту активов пользователей наряду со сбором соответствующей информации о получателе и отправителе.
И это еще не все, потому что вам также придется оплатить услуги смежных специалистов, таких как бухгалтеры или аудиторы.
Не забывайте о уставном капитале и сборе за подачу заявки на получение лицензии.
Важно понимать, что все сопутствующие расходы в конечном итоге оправдываются широкой функциональностью лицензии на криптовалюту в Нидерландах и доступом к рынку ЕС.
Сроки: сколько времени занимает процесс на практике?
Таким образом, с полноценным введением MiCAR в Нидерландах криптобизнес все больше заинтересован в получении лицензии CASP. Процесс подачи заявки на получение лицензии CASP в Нидерландах может занять больше времени, чем кажется. Важно, чтобы заявитель не только заполнил заявку, но и привел свой бизнес в полное соответствие с требованиями лицензирования (как мы упоминали ранее, это требования к пресудствию в Нидерландах, соответствие менеджеров, наличие четко разработанных технических процедур и другие).
Все начнется с создания местной компании (BV) с соответствующими уставными документами. Для этого потребуется участие местных органов власти Нидерландов. Одновременно SBSB приступит к разработке необходимого полного перечня документов в зависимости от бизнес-модели. Также необходимо будет найти и организовать местный офис. Не менее важным шагом будет подбор сотрудников (если у компании их нет) и их проверка на соответствие требованиям, установленным AFM, разработка политик и мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и т. д. Отдельным крупным блоком является техническое соответствие (в частности, соответствие требованиям Закона о цифровой операционной устойчивости (DORA)).
Другими словами, перед подачей заявки важно тщательно подготовиться и создать в бизнесе условия и процессы, полностью соответствующие нормативным требованиям. Даже при параллельном выполнении нескольких процессов весь процесс лицензирования занимает примерно 8 месяцев. Другие прогнозы могут предполагать 10-16 месяцев, в зависимости от случая и сложности бизнес-модели. При поддержке команды SBSB AFM не будет сомнений в выдаче вам лицензии CASP!
Налоговые аспекты для CASP в Нидерландах
Корпоративный подоходный налог (CIT) в Нидерландах применяется к компаниям, имеющим лицензию CASP (к компаниям не применяются специальные налоговые льготы или освобождения, связанные с лицензией). К прибыли до 200 000 евро применяется ставка 19 %, а ко всей остальной прибыли — ставка 25,8 %. Налог применяется к годовой прибыли, полученной компанией во всем мире.
Следует также отметить, что налог на добавленную стоимость (НДС) может применяться к определенным услугам (например, к консультационным услугам). Следует понимать, что даже если компания имеет лицензию CASP, она не освобождается от налоговых обязательств; все зависит от вида предоставляемых услуг.
Кроме того, следует отметить, что Нидерланды имеют обширную сеть соглашений об избежании двойного налогообложения с другими странами, что означает, что выплаты дивидендов могут быть освобождены от налогообложения в Нидерландах.
Нидерланды vs другие юрисдикции ЕС – сравнение лицензий CASP
Нидерланды vs Мальта
Важно отметить, что, хотя Нидерланды на сегодняшний день выдали значительное количество лицензий CASP в Европе, регулирование по-прежнему остается сложной задачей. Важно отметить, что регулирование криптовалют уже существовало в стране до введения MiCA, и DNB выдавал местные лицензии. Нидерланды известны своим серьезным подходом и требованиями к сильному местному присутствию, поскольку страна имеет высокую репутацию в области регулирования. Что касается Мальты, то в этой стране также существовали правила регулирования криптовалют до введения MiCA, но регулятор считается более гибким и адаптивным по сравнению с голландским.
Другими словами, важно понимать, что MiCA вводит общие правила, одинаковые для всех стран, но подходы регуляторов могут различаться.
Нидерланды vs Германия
Говоря об этих двух странах, важно упомянуть сходство в их подходе к рассмотрению заявок. В настоящее время немецкий регулятор (BaFin) выдал много лицензий, но на практике он может быть очень консервативным, и его подход очень похож на подход банка. Компания-заявитель должна идеально соответствовать требованиям, особенно в области ИТ-безопасности, внутреннего контроля и управления. Процесс рассмотрения заявки может быть даже дольше, чем в Нидерландах. Другими словами, Нидерланды поддерживают баланс между строгостью и гибкостью рынка, в то время как Германия является одной из самых требовательных юрисдикций в ЕС с самым строгим подходом, но и высоким уровнем доверия.
Нидерланды vs Ирландия
Как и Нидерланды, Ирландия уже имеет опыт регулирования криптовалютной деятельности. Сегодня Центральный банк Ирландии является лидером по количеству выданных лицензий CASP в ЕС, но при этом считается осторожным и скрупулезным регулятором, особенно в контексте соблюдения требований к персоналу, внутреннего контроля и управления рисками. С другой стороны, Ирландия привлекает бизнес благодаря развитой финансовой экосистеме и понятной англоязычной среде.
Для более полного понимания, какая страна лучше всего подходит для вашего бизнеса, обратитесь к SBSB Fintech Lawyers. Мы подберем оптимальное решение с учетом ваших бизнес-целей, бюджета, рынка и реализации. Каждый бизнес уникален, и опыт SBSB будет направлен на ваше развитие!
Получение лицензии CASP в Нидерландах с SBSB Fintech Lawyers
Процесс получения криптовалютной лицензии в Нидерландах требует тщательной подготовки, в том числе привлечения сторонних специалистов. SBSB Fintech Lawyers имеет многолетний опыт содействия в получении криптовалютных лицензий в европейских странах. Поэтому мы будем сопровождать вас на протяжении всего процесса, начиная с момента создания компании в Нидерландах, помощи в подборе персонала и офисных помещений, разработки и адаптации необходимых документов, открытия счета в платежных учреждениях и заканчивая полным запуском вашего бизнеса.
Наш опыт будет полезен вашему бизнесу!
Официальные источники и первичное законодательство
Часто задаваемые вопросы о CASP лицензии в Нидерландах
Что такое лицензия CASP в Нидерландах?
Лицензия CASP (Crypto-Asset Service Provider) — это лицензия, требуемая в соответствии с Регламентом MiCA ЕС для компаний, предоставляющих услуги, связанные с криптовалютами, такие как обмен, хранение, перевод, исполнение ордеров или управление торговыми платформами. В Нидерландах лицензия выдается Управлением по финансовым рынкам (AFM).
Нужна ли мне лицензия CASP для управления криптовалютной биржей в Нидерландах?
Да. Любая компания, предоставляющая услуги, связанные с криптоактивами, клиентам в Нидерландах или из Нидерландов в другие страны ЕС, должна получить разрешение CASP в соответствии с MiCA, если не применяется исключение.
Может ли лицензия CASP Нидерландов быть паспортизирована на всей территории ЕС?
Да. После получения разрешения от нидерландского регулятора (AFM) CASP может паспортизировать свои услуги на всей территории Европейского Союза и Европейской экономической зоны без получения дополнительных лицензий в каждом государстве-члене. (необходимо только паспортизировать существующую лицензию у регулятора в желаемой стране).
Каковы минимальные требования к капиталу для CASP Нидерландов?
Минимальные требования к капиталу варьируются от 50 000 до 150 000 евро в зависимости от типа предоставляемых криптоуслуг.
Требуется ли физическое присутствие в Нидерландах?
Да. Компания должна иметь эффективное управление и операционную деятельность в Нидерландах. Это включает в себя местных директоров, механизмы управления и способность продемонстрировать реальное принятие решений в стране.
Сколько времени занимает получение лицензии CASP в Нидерландах?
Процесс обычно занимает от 8 до 10 месяцев, в зависимости от качества заявки, сложности бизнес-модели и количества раундов консультаций с регулирующим органом AFM.
Свяжитесь с нами
Дарья Лысенко
Старший юрист
Валерия Козель
Клиент-менеджер
Отзывы
