Криптолицензия в Лабуане

Лабуан, федеральная территория Малайзии и дом для Лабуанского международного бизнес- и финансового центра (Labuan IBFC), является одной из самых привлекательных юрисдикций Азии для криптовалютных и цифровых активов. Под надзором Лабуанской финансовой службы (Labuan FSA) эта юрисдикция предоставляет регулируемую среду для криптовалютных бирж, брокеров, операторов платежных систем, эмитентов токенов и поставщиков кастодиальных услуг. Лицензия на криптовалютную деятельность в Лабуане позволяет компаниям работать на международном уровне в соответствии с четкими правилами управления, безопасности и борьбы с отмыванием денег, при этом наслаждаясь низкими налогами и хорошей репутацией в финансовом секторе.

Преимущества криптолицензии Лабуана

Лабуан предлагает хорошо структурированную юридическую основу, которая признает различные виды деятельности, связанные с криптовалютами, включая обмен, брокерскую деятельность, кастодиальные услуги и выпуск токенов. Компании могут объединять различные типы лицензий в одном юридическом лице, что позволяет эффективно охватывать торговлю, платежи и операции с цифровыми активами. Лицензионные сборы конкурентоспособны: от 1 500 долларов США за лицензию на брокерскую деятельность до 30 000 долларов США за лицензию инвестиционного банка. Налоговая система привлекательна: всего три процента налога на чистую прибыль для компаний, которые соответствуют требованиям субстанции, или фиксированный ежегодный налог в размере 20 000 ринггитов. Лицензированные компании могут обслуживать клиентов по всему миру (за исключением внутреннего рынка Малайзии) и работать с несколькими фиатными и цифровыми валютами. Основой этой структуры является Закон о финансовых услугах и ценных бумагах Лабуана 2010 года, дополненный специфическими руководствами для цифровых валют.

Требования к криптолицензии Лабуана

Для получения криптолицензии Лабуана компания должна:

• Зарегистрировать компанию в Лабуане через лицензированную трастовую компанию.

• Иметь подходящих акционеров, директоров и должностных лиц с соответствующим финансовым или финтех опытом.

• Соответствовать минимальным требованиям к капиталу: 500 000 ринггитов для брокерской деятельности; 300 000 ринггитов плюс 100 000 долларов США доказательства средств для кредитных токенов; 500 000 ринггитов для платежных систем; 10 миллионов ринггитов для инвестиционного банка или цифрового банка.

• Иметь физический офис в Лабуане, нанимать не менее двух сотрудников на полный рабочий день и тратить не менее 100 000 ринггитов в год.

• Внедрить рамки по борьбе с отмыванием денег (AML), кибербезопасности и управления рисками.

• Назначить сотрудника по соблюдению нормативных требований, который будет отвечать за регулярную отчетность.

• Избегать запрещенных активов, таких как приватные монеты и алгоритмические стабильные монеты.

Процесс и срок получения криптолицензии Лабуана

Процесс получения лицензии обычно включает следующие этапы:

1. Консультация до подачи заявки с Labuan FSA для определения объема лицензии.

2. Регистрация компании (1-2 недели).

3. Подготовка бизнес-плана, внутренних политик, подтверждения капитала и документов для должной осмотрительности (1-2 месяца).

4. Подача заявки и оплата сборов.

5. Рассмотрение заявки FSA, включая интервью с ключевыми сотрудниками (3-5 месяцев).

6. Выдача лицензии после одобрения и выполнения условий.
   Общий срок получения лицензии обычно составляет от четырех до шести месяцев.

Регулирование в Лабуане

С 1 января 2025 года все криптовалютные операции регулируются с использованием Рамки допустимости цифровых валют. Только лицензированные финансовые учреждения могут предоставлять криптовалютные услуги, и допустимыми активами являются CBDC, стабильные монеты, поддерживаемые фиатными деньгами и криптовалютами, а также нестабильные криптовалюты. Приватные монеты и алгоритмические стабильные монеты запрещены. Операторы обязаны создавать Комитет по надзору за цифровыми валютами, проводить должную осмотрительность по перечню активов, мониторить риски и обеспечивать прозрачность раскрытия информации для клиентов. Соблюдение требований AML/CFT, включая Правило путешественников, является обязательным.

Бухгалтерия и аудит в Лабуане

Лицензированные криптовалютные компании обязаны вести надлежащую документацию в Лабуане, назначить утвержденного внешнего аудитора и представлять аудированные финансовые отчеты в течение шести месяцев после окончания финансового года. Они должны поддерживать полные транзакционные истории, файлы KYC и операционные журналы для проверки. Средства клиентов должны быть отделены от средств компании, а все выводы средств должны быть зарегистрированы у регулятора в течение трех рабочих дней.

Налогообложение в Лабуане

Налогообложение в Лабуане крайне выгодно: 3% налог на чистую прибыль, если соблюдены требования по субстанции, или фиксированный налог в размере 20 000 ринггитов. Нет налога на прирост капитала, дивиденды или роялти, а также нет НДС / НДС. Более 70 соглашений об избежании двойного налогообложения помогают минимизировать налоговые риски при международной деятельности.

Криптолицензия в Лабуане