MSB лицензия в Канаде

Преимущества канадской лицензии MSB

Лицензия MSB в Канаде предлагает несколько преимуществ, делающих её привлекательной для финтеха, крипто и платежных компаний. Ниже приведены ключевые преимущества, включая сравнение с аналогами в Европе (ЕС) и США:

• Доступное и удобное регулирование для бизнеса: Канада обеспечивает благоприятную деловую среду с устойчивой экономикой и сильным верховенством закона. Процесс регистрации MSB относительно простой и “легкий” по сравнению с многими юрисдикциями – нет строгих предварительных требований, таких как минимальный капитал или обязательный местный персонал. Например, минимальный капитал не требуется (в то время как лицензия e-money в ЕС может требовать более €350,000 капитала и длительной проверки). Также не нужны местные директора или физический офис. Такая простота входа позволяет хорошо подготовленному стартапу получить лицензию MSB за считанные недели, ускоряя выход на рынок (“FAST” – короткий срок, необходимый для запуска).
• Многофункциональная лицензия – одна регистрация, множество услуг: Канадская регистрация MSB достаточно гибкая и широкая. С одной лицензией компания может предлагать несколько услуг (обмен фиатной валюты, переводы, криптотрейдинг и др.), если все они задекларированы. Это отличается от некоторых юрисдикций: в некоторых странах ЕС может потребоваться отдельное разрешение для фиатных услуг и криптовалютных, либо дополнительные одобрения для каждой новой деятельности. В Канаде статус MSB покрывает все перечисленные виды деятельности, делая её “многофункциональной лицензией” в рамках одной регуляторной системы. Финтех может объединять традиционные денежные услуги и криптовалютные под одной регуляторной крышей, чего не всегда возможно в других странах без нескольких лицензий.
• Отсутствие государственных сборов и низкие затраты: FINTRAC не взимает плату за подачу заявки или регистрацию MSB. Для сравнения, в США регистрация MSB в FinCEN бесплатна, но компания обычно должна подать заявки примерно на 50 отдельных лицензий денежных трансмиттеров в штатах, каждая со своими сборами (часто $500-$5000 плюс залог), что может стоить $2 млн+ в сборах и залогах и занять годы. В Канаде одна федеральная регистрация для всей страны без стоимости (провинциальные лицензии есть только в некоторых провинциях, например Квебек). Это большое преимущество по стоимости и сложности. Расходы на соответствие пропорциональны размеру бизнеса; нет обязательного крупного залога или страхования (в некоторых штатах США требуется до $1 млн). В целом, стоимость входа в Канаде значительно ниже, чем в США с многосетевой системой или лицензирование в ЕС с точки зрения сборов и капитала.
• Быстрое утверждение и запуск: Благодаря упрощенному процессу, регистрация MSB относительно быстрая. Опыт показывает, что одобрение часто приходит за 1–3 месяца при полной документации, и канадские консультанты подчеркивают короткий срок между регистрацией и фактическим запуском как преимущество. В то же время лицензии платежных институтов ЕС могут занимать 6–12 месяцев с множеством согласований, а лицензии штатов США также могут растягиваться на многие месяцы. Быстрый срок в Канаде позволяет финтех-компаниям быстрее начать операции и получать доход, что критично для стартапов.
• Разумная нагрузка по соблюдению требований (нет чрезмерно строгих правил): Хотя AML соблюдается строго, канадский режим MSB имеет прагматичные пороги. Например, внешний аудит не требуется, если доход MSB не превышает CAD $1 млн в год. Малые MSB освобождены от дорогостоящих аудитов. Нет и автоматического внутреннего аудита. Отчетность сосредоточена на ключевых рисках (крупные транзакции, подозрительная активность) и не такая частая или обременительная, как в некоторых других юрисдикциях. В общем, “СТРОГИХ ТРЕБОВАНИЙ К ОТЧЕТНОСТИ НЕТ” в большинстве случаев – MSB просто выполняют стандартные AML-отчеты и ведут записи, без частых финансовых отчетов или отчетов о капиталовой адекватности, как у банков или EMI в ЕС.
• Возможность предоставлять как фиатные, так и криптоуслуги: Канада входит в число юрисдикций, которые официально регулируют криптообмены как MSB, что даёт криптобизнесу ясный легальный путь. С одной регистрацией компания может обрабатывать фиатные переводы и операции с виртуальными валютами. Во многих странах правила для криптоплатформ пока не ясны или требуется отдельная лицензия. В Канаде при соблюдении требований MSB можно легально предлагать услуги обмена или перевода криптовалют наряду с традиционными услугами. (Для некоторых криптоактивностей, например криптотрейдинг платформ с ценными токенами, может потребоваться дополнительный контроль по ценным бумагам, но для чистого обмена Bitcoin и др. регистрация MSB является основным требованием.) Такой интегрированный подход привлекателен для крипто-финтех гибридов. Также MSB могут легко адаптировать и добавлять новые услуги (например, добавлять криптопереводы к денежным переводам), обновив регистрацию.
• Развитая финансовая инфраструктура и доступ к рынку: Регистрация MSB в Канаде даёт доступ к развитой финансовой инфраструктуре. Канадская банковская система надежна и высоко ценится. MSB работают в стабильной валюте (CAD), в стране с тесными международными связями. Близкие экономические отношения с США облегчают сотрудничество с американскими фирмами или интеграцию с платежными системами США по сравнению с другими странами. Кроме того, Канада имеет множество налоговых соглашений и систему самоначисления налогов, что выгодно для международных инвесторов. Официальные языки – английский и французский, что повышает доступность. Всё это делает канадскую лицензию MSB доверенным знаком для партнёров и упрощает интеграцию на североамериканский рынок.
• Репутация и доверие: Канада рассматривается как надежная, низкорисковая юрисдикция. Наличие канадской регистрации MSB повышает доверие партнеров и регуляторов. Это сигнализирует, что компания подчиняется уважаемому AML-режиму. Например, получить европейских банковских партнеров или американских корреспондентов проще для MSB с канадской лицензией, чем для компании из менее регулируемой юрисдикции. По состоянию на сентябрь 2023 года, в Канаде зарегистрировано более 4,700 MSB, из них более 700 за предыдущий год – что демонстрирует популярность и признание лицензии.
• Налоговые преимущества для международного бизнеса: Корпоративные налоги в Канаде умеренные, а иностранные владельцы могут использовать сеть налоговых соглашений для снижения удерживаемого налога на дивиденды (часто ниже стандартных 25%). Кроме того, финансовые услуги освобождены от GST, поэтому MSB не обязаны начислять или платить 5% федеральный налог с транзакций, что делает услуги немного дешевле. В некоторых странах ЕС финансовые услуги также освобождены от НДС, но правила для криптоуслуг раньше были неясны; ясность Канады по освобождению от GST для платежей (включая крипто) является преимуществом.

Недостатки и вызовы

Хотя канадская лицензия MSB имеет множество преимуществ, есть и некоторые недостатки и вызовы:

• Не полноценная финансовая лицензия (ограниченный спектр): Регистрация MSB не эквивалентна банковской или лицензии на ценные бумаги. Она ограничена денежными услугами, определёнными FINTRAC. Это значит, что MSB не может принимать депозиты, выдавать кредиты, давать инвестиционные советы или торговать ценными бумагами без дополнительных лицензий. Например, если канадский MSB хочет предложить счета с хранимой стоимостью или выпуск карт с клиентскими средствами, это считается “приемом депозитов”, что запрещено для MSB. Также инвестиции в ценные бумаги или краудфандинг требуют одобрения регуляторов ценных бумаг. В отличие от этого, лицензия EMI в ЕС или банковская лицензия США позволяет держать клиентские средства и предоставлять более широкий спектр услуг. Таким образом, канадский MSB ограничен – подходит для платежей и обмена крипто, но бизнес-модель за пределами этого столкнется с регуляторными ограничениями.
• Вопросы восприятия и доступа к банковским услугам: Существенная проблема для MSB в Канаде (как и во многих странах) – доступ к банковским счетам. Банки часто считают MSB – особенно работающих с высокорисковыми областями, такими как переводы и крипто – клиентами с повышенным риском. Канадские банки, под давлением регуляторов, иногда отказывают в счетах или проводят строгую проверку. Новому MSB может быть сложно открыть корпоративный счет. Часто приходится обращаться в несколько банков или использовать второстепенные учреждения и кредитные союзы. Это известная проблема: даже при полном соблюдении требований существует риск отказа банка из-за природы бизнеса MSB. Стартапам нужно быть готовыми к этому и демонстрировать сильную программу соответствия. Для сравнения, лицензированные EMI в ЕС также сталкиваются с осторожностью банков, а в США MSB часто сталкиваются с еще большими трудностями.
• Постоянная нагрузка по соблюдению требований: Хотя требования Канады не чрезмерно строгие, они все же значительные. MSB должен постоянно поддерживать AML-программу, включая расходы на compliance officers, обучение персонала, системы мониторинга транзакций и регулярные независимые аудиты (как минимум раз в два года). Для маленького стартапа это может быть сложно. FINTRAC усилил контроль, штрафуя MSB за неполную отчетность или ведение записей. Несоблюдение может привести к публичным штрафам или уголовной ответственности. Таким образом, лицензия сопровождается высокой ответственностью за соответствие требованиям – что можно считать недостатком по сравнению с нелицензированным сценарием (хотя легальная работа без лицензии невозможна). Нужно постоянно выделять ресурсы на compliance.
• Продление и поддержание: Регистрация MSB не вечна; истекает каждые два года, если не продлена. Продление несложное (без платы, только обновление информации), но административно необходимо. Если MSB не продлит регистрацию, статус изменится на “Истекло” и деятельность придется приостановить до повторной регистрации. Этот цикл чаще, чем у некоторых других лицензий. Также MSB должен своевременно обновлять FINTRAC о любых изменениях (владение, новые продукты, адреса и др.), что добавляет администрирования.
• Провинциальные требования к лицензированию: Канада – федерация, и хотя регистрация FINTRAC охватывает AML по всей стране, некоторые провинции вводят дополнительные лицензии для защиты потребителей и предотвращения преступности. Пример – Квебек, где любой MSB, работающий в провинции (даже федерально зарегистрированный), должен получить лицензию Money-Services Businesses от Revenu Québec. Процедура включает собственную заявку, проверку биографии и сборы. Другие провинции рассматривают аналогичные меры, например Британская Колумбия. Это добавляет слои соответствия в зависимости от региона, немного снижая простоту канадской системы. Компании нужно изучать провинциальные правила, чтобы избежать штрафов.
• Ограниченное признание за рубежом: Канадская лицензия MSB действует только в Канаде. В отличие от лицензии EMI ЕС с возможностью “паспортирования” услуг по всему ЕС, регистрация MSB не даёт автоматических прав на работу в других странах. Для расширения в США или ЕС требуется отдельное соответствие лицензированию (например, лицензии штатов США или регистрация криптопровайдера в Европе). Канадская лицензия MSB хороша для работы в Канаде и подтверждения AML-стандарта, но не освобождает от получения разрешений за рубежом. Некоторые иностранные регуляторы могут рассматривать MSB как менее регулируемую организацию по сравнению с банком или EMI.
• Возможная необходимость дополнительного контроля (RPAA для PSP): Недавнее нововведение – Retail Payment Activities Act (RPAA) в Канаде. Многие MSB, предоставляющие платежные услуги (переводы, процессинг), должны также регистрироваться в Банке Канады по новой системе для розничных платежных провайдеров. Это означает дополнительные требования по соответствию (операционные риски, защита средств и др.) помимо AML. Хотя это не недостаток лицензии MSB как таковой, нагрузка на MSB в сфере платежей увеличивается. Теперь MSB может работать с двумя регуляторами – FINTRAC (AML) и Банком Канады (операционные стандарты).
• Высокая конкуренция в финтехе: Учитывая простоту получения MSB, в Канаде много зарегистрированных MSB (тысячи). Конкуренция в некоторых нишах (крипто-банкоматы, небольшие стартапы переводов) может быть высокой. Ценность лицензии с точки зрения эксклюзивности рынка низкая – её может получить любой, кто соответствует требованиям. В отличие от банковской лицензии, которая труднодоступна и создаёт защиту для существующих игроков, лицензия MSB не является серьёзным барьером. Стартапы должны выделяться продуктом, ценой и технологией, а не наличием лицензии. Низкий порог входа – палка о двух концах: конкуренты могут быстро получить лицензии тоже.

Типы лицензий MSB и категории услуг

В рамках канадского регулирования нет нескольких классов лицензий MSB с разными полномочиями – регистрация MSB является единой лицензией, которая может охватывать различные категории услуг. Тем не менее, можно различать два типа заявителей и области услуг, которые они могут выбрать:

• Канадский MSB vs. Иностранный MSB: FINTRAC различает компании по местоположению бизнеса. Канадский MSB – это компания с офисом в Канаде (например, зарегистрированная в Канаде или имеющая физическое представительство, филиал или агентов). Иностранный MSB – компания без присутствия в Канаде, но предоставляющая услуги канадским клиентам (например, зарубежная компания, работающая онлайн с канадскими пользователями). Оба типа обязаны зарегистрироваться и выполнять одинаковые AML-требования. Основное различие процедурное: иностранные MSB должны назначить местного агента в Канаде и соответствовать дополнительному условию “направления услуг” на Канаду при регистрации. В портале FINTRAC при регистрации спрашивают, регистрируетесь ли вы как MSB или FMSB. Лицензия фактически одинаковая, но публичный реестр FINTRAC пометит иностранный MSB как таковой. Это позволяет иностранным компаниям легально обслуживать канадских клиентов под канадским надзором. (Если они не зарегистрируются, их деятельность считается несоответствующей требованиям и может быть подвергнута санкциям).
• Категории услуг (область деятельности): При подаче заявки на лицензию MSB необходимо указать, какие услуги (из пяти основных категорий, обсуждавшихся в Scope of Permitted Activities) вы планируете предоставлять. К ним относятся:
  • Услуги по обмену валюты
  • Переводы и денежные переводы
  • Выпуск/погашение денежных переводов и дорожных чеков
  • Операции с виртуальной валютой (криптообмен/перевод)
  • Услуги краудфандинговых платформ
• MSB может зарегистрироваться для любой комбинации этих категорий. Нет отдельных “под-лицензий” для каждой категории; это одна регистрация с перечислением нескольких видов деятельности. Например, компания может зарегистрироваться как MSB для работы с валютным обменом, переводами и криптовалютой одновременно. FINTRAC укажет все одобренные типы услуг в публичном профиле MSB. Если позже MSB захочет добавить новую категорию услуг, нужно обновить регистрацию. Каждая категория имеет свои требования к соответствию (например, операции с виртуальной валютой требуют подачи отчетов о крупных транзакциях), но с точки зрения лицензирования это единая лицензия.
• Провинциальные лицензии (отдельно от FINTRAC): Стоит напомнить, что лицензия MSB в Квебеке – это фактически отдельный тип лицензии вне системы FINTRAC. Эта лицензия имеет собственные категории (частично совпадающие с федеральными: обмен валют, переводы, выпуск чеков, работа банкоматов и др.). Если работаете в Квебеке, необходимо иметь как федеральную регистрацию MSB, так и провинциальную лицензию. Это не “тип” федеральной лицензии MSB, а дополнительный режим лицензирования. Аналогично, если другие провинции, например Британская Колумбия, введут свои MSB-лицензии, это будут отдельные разрешения. Они не входят в юрисдикцию FINTRAC, но важны для полного соответствия: бизнес может потребовать несколько лицензий (федеральная MSB + провинциальная MSB).

Вкратце, лицензия MSB Канады является универсальной на федеральном уровне, с настройкой через выбор области услуг и статуса – канадский или иностранный MSB. Для разных видов деятельности не выдаётся принципиально иная лицензия – это один и тот же сертификат регистрации, но разрешённые виды деятельности зависят от выбранных в заявке. Такая простота выгодна: в отличие от США, где лицензия денежного трансмиттера и обменника может отличаться в некоторых штатах, Канада использует единый концепт MSB для всего. Пока вы указали услуги в заявке, ваша регистрация MSB действительна для них.

Для наглядности, ниже перечислены опции области услуг MSB по канадской лицензии (выбираются при регистрации):

• Валютный обмен
• Денежные переводы/ремитансы
• Денежные переводы/дорожные чеки (выпуск или погашение)
• Операции с виртуальными валютами
• Услуги краудфандинговых платформ

Каждая категория соответствует юридическим определениям в правилах PCMLTFA. При выдаче регистрации FINTRAC укажет конкретные услуги, на которые компания имеет разрешение (это видно в публичном реестре MSB). Нет многоуровневого лицензирования (например, основная vs. ограниченная лицензия); все MSB соответствуют одним и тем же критериям независимо от числа услуг. Планируя бизнес MSB, необходимо определить, какие услуги будут предоставляться, и убедиться, что они включены в заявку. Если позже планируется расширение на новые категории, регистрацию нужно обновить для соблюдения требований.

Требования для получения лицензии

Получение канадской лицензии MSB (регистрация в FINTRAC) требует соблюдения определённых критериев и подготовки необходимой документации. В отличие от многих финансовых лицензий, предварительные требования достаточно простые, но их нужно выполнять тщательно для успешного получения лицензии. Обычно необходимо:

• Канадская компания или юридическое присутствие: Хотя строго не обязательно регистрироваться в Канаде (иностранная компания может подать как FMSB), на практике большинство заявителей создают канадскую корпорацию для работы MSB. Популярно федеральное или провинциальное учреждение, например в Британской Колумбии. (BC часто выбирают иностранные учредители, так как не требуется канадских директоров, что упрощает регистрацию для иностранцев.) В заявке нужно указать юридическое название, адрес, учредительные документы и т.д. Для индивидуальных предпринимателей используются личные данные.
• Деловая репутация и благонадёжность (Fit and Proper Persons): Все владельцы (фактические владельцы с долей ≥20%), директора и ключевые менеджеры должны иметь хорошую репутацию. Это означает отсутствие серьёзных судимостей. FINTRAC запросит данные о контролирующих лицах. Лица с преступлениями, связанными с мошенничеством, отмыванием денег, терроризмом, наркоторговлей и т.д., не могут регистрировать MSB. Требуется подтверждение отсутствия судимости и, при необходимости, справки о несудимости. Также нужно быть прозрачными по структуре владения – FINTRAC проверяет фактических владельцев.
• Документы для идентификации и личная информация: В рамках заявки необходимо собрать стандартные KYC-документы для ключевых лиц (владельцы, директора, Compliance Officer). Обычно это паспорт или гос. удостоверение и подтверждение адреса (например, счёт за коммунальные услуги или банковская выписка). Резюме (CV) также желательно предоставить, особенно для Compliance Officer, чтобы показать опыт в отрасли.
• Назначение AML Compliance Officer: Каждый MSB должен назначить Compliance Officer, ответственного за реализацию программы противодействия отмыванию денег. Опыт в финансовой или комплаенс-сфере приветствуется. Не обязательно быть резидентом Канады, но необходимо иметь полномочия и быть официально назначенным. FINTRAC может провести короткое телефонное интервью с Compliance Officer и/или директором для оценки готовности.
• Подготовка AML-программы (политики и оценка рисков): Перед подачей заявки MSB должен подготовить AML-политики и процедуры. FINTRAC не требует полного пакета при подаче, но может запросить, и он нужен к запуску операций. Включает:
  • Письменные AML/CFT политики и процедуры, адаптированные к бизнесу (идентификация клиентов, ведение записей, отчётность STR/CTR и др.)
  • Документированную оценку рисков по AML/TF и меры их снижения
  • План обучения сотрудников по комплаенс
  • План проверки эффективности AML-комплаенс (обязательный независимый аудит каждые два года)
• Многие MSB нанимают консультантов для подготовки документов. Подготовка бизнес-плана и AML/CFT политики обычно занимает несколько недель. Финтех-компаниям важно иметь готовую программу комплаенс.
• Бизнес-план и описание услуг: Необходимо подробно описать модель бизнеса: какие услуги, целевой рынок, каналы (онлайн, офлайн), география и ожидаемые объёмы транзакций. FINTRAC может запросить общие сведения. Также рекомендуется иметь веб-сайт, соответствующий заявке.
• Финансовое обеспечение: Минимальный капитал не требуется, но может понадобиться доказать наличие финансовых ресурсов для ведения бизнеса. Банки могут потребовать подтверждение источников средств. Владельцы должны быть готовы подтвердить легальность инвестиций.
• Инфраструктура и готовность платформы: К моменту запуска должны быть готовы системы обработки транзакций и KYC. Для регистрации достаточно описать инфраструктуру и контрольные меры. FINTRAC не проводит аудит технологий.
• Интервью с FINTRAC: После подачи онлайн-заявки FINTRAC может назначить короткое телефонное интервью (~15 минут) с Compliance Officer или директором. Вопросы обычно касаются бизнеса, процедур KYC, объёмов транзакций и понимания отчётности.
• Формы и подача заявки: Заполнение форм на сайте FINTRAC включает:
  • Информация о бизнесе (название, адрес, регистрационный номер)
  • Данные владельцев и директоров (ФИО, адрес, дата рождения, должность)
  • Данные Compliance Officer
  • Выбираемые услуги MSB
  • Ожидаемая дата начала и прогнозируемые объёмы
  • Местоположения агентов или торговые наименования
• FINTRAC может запросить уточнения. Быстрый и тщательный ответ ускоряет одобрение.
• Дополнительные документы: Обычно требуются копии паспортов, подтверждение адреса, резюме, описание бизнеса и веб-сайт. Если открывается корпоративный счёт, банки потребуют эти же документы.

В целом, требования сводятся к наличию надёжных и квалифицированных людей, юридического лица для деятельности и продуманного плана комплаенс. FINTRAC акцентирует внимание на готовности к соблюдению правил и прозрачности владения. Основные причины задержек – неполное раскрытие информации или непонимание обязательств. При полной подготовке документов процесс регистрации управляемый.

Контрольный список ключевых пунктов для подачи заявки MSB:

• Учредительные документы канадской компании (или информация об иностранной компании, если FMSB)
• Документы личности и подтверждение адреса владельцев, директоров, Compliance Officer
• Резюме ключевых лиц (особенно Compliance Officer)
• Черновик AML-политик и процедур
• Бизнес-план и описание услуг (включая веб-сайт)
• Приказ или внутреннее распоряжение о назначении Compliance Officer
• (Для иностранного MSB) Соглашение с канадским агентом, если требуется
• Настройка аккаунта FINTRAC для онлайн-подачи заявки

Затраты и налогообложение

Одним из привлекательных аспектов канадской лицензии MSB является относительно низкая начальная стоимость с точки зрения регуляторных сборов. Тем не менее, существуют расходы на создание и ведение MSB. Также бизнес должен учитывать канадскую налоговую среду. Рассмотрим расходы и налоговую структуру для MSB:

Расходы на получение и эксплуатацию MSB

• Регуляторные сборы: FINTRAC не взимает никаких сборов за подачу заявки или регистрацию MSB. Процесс регистрации бесплатный. Это большой контраст с некоторыми юрисдикциями, где обычны высокие сборы за лицензию. Например, в США каждая лицензия штата имеет сбор за подачу, а в Канаде, независимо от количества услуг (1 или 5), плата FINTRAC не взимается.
• Инкорпорация и корпоративная регистрация: Если вы создаете компанию в Канаде, будут соответствующие расходы. Федеральная регистрация стоит примерно 200–300 CAD, провинциальная варьируется (Онтарио около 360 CAD, Британская Колумбия около 350 CAD и т.д.). Часто компании используют юристов или сервис-провайдеров для регистрации, что увеличивает профессиональные расходы. Согласно данным пользователя, пакет услуг для регистрации канадской компании (поиск названия, зарегистрированный офис на 1 год, государственные сборы, налоговый номер и т.д.) может стоить около 3 570 евро (примерно 5 000 CAD), если использовать юриста. Сделать самостоятельно дешевле (только государственные сборы и, возможно, небольшой сбор за поиск названия). Дополнительно учитывайте ежегодные расходы на зарегистрированный адрес, если нет собственного офиса (многие MSB используют виртуальные офисы для почтового адреса).
• Разработка программы комплаенс: Создание AML-программы может потребовать помощи экспертов, если у команды нет опыта. Фирмы (как указано в данных пользователя) берут плату за подготовку бизнес-планов и AML/CFT политик – в одном примере это было около 3 000 евро за документацию. Если опыт есть внутри компании, можно сделать с минимальными расходами, но многие стартапы тратят несколько тысяч долларов на консультации или шаблонные политики.
• Профессиональные консультанты: Многие MSB привлекают консультантов или юристов для полного сопровождения заявки: инкорпорация, подготовка документов, заполнение форм, взаимодействие с FINTRAC. В данных пользователя указано, что “пакет полного сопровождения” для MSB составляет около 19 430 евро (примерно 28 000 CAD), включая регистрацию компании, подготовку документов, подачу заявки и открытие счета в банке. Это пример полного пакета услуг. Не все MSB тратят столько – можно сделать дешевле самостоятельно, но эта цифра дает представление о расходах при аутсорсинге большинства задач. Некоторые юридические фирмы берут от 10 000 до 20 000 CAD за полное сопровождение. Важно отметить, что это не государственная стоимость, а расходы на профессиональные услуги.
• Содержание регистрации MSB: После регистрации есть небольшие расходы на обновление каждые 2 года (плата отсутствует, но консультант может потребовать небольшую сумму) и внесение изменений. FINTRAC не взимает плату за обновления или продление. Регуляторные расходы отсутствуют, но требуется внутренние усилия.
• Провинциальные лицензии: Если требуется провинциальная лицензия MSB (например, Квебек), есть соответствующие сборы. Лицензия Квебека имеет плату за подачу (~1 500 CAD) и ежегодный сбор, зависящий от объема бизнеса. Так как это вне федеральной юрисдикции, учитывайте как отдельную статью расходов.
• Операционные расходы на комплаенс: После запуска это, вероятно, самый крупный центр расходов для MSB, включая:
  • Персонал: Зарплата Compliance Officer (если полный рабочий день). В зависимости от опыта – 60 000–100 000 CAD/год и выше. Стартапы могут совмещать обязанности CEO или другого сотрудника с ролью Compliance, если это эффективно.
  • Обучение: Регулярное обучение персонала, курсы или онлайн-модули (несколько сотен долларов на сотрудника в год).
  • Системы: Программное обеспечение для мониторинга транзакций, санкционного контроля и др. – от недорогих до тысячи долларов в месяц для надежных систем. Существуют различные RegTech решения по разным ценам.
  • Независимые проверки: Каждые два года обязательная проверка эффективности AML внешним или внутренним аудитом. Внешний аудит может стоить от 3 000 до 10 000+ CAD в зависимости от сложности.
  • Отчётность и ведение записей: Не прямая плата, но нагрузка – подготовка отчетов о подозрительных и крупных транзакциях. При большом объеме может потребоваться больше персонала или аутсорсинг.
• Банковские и страховые расходы: Хотя обязательной залоговой суммы нет, некоторые MSB добровольно оформляют страховую гарантию или дополнительное страхование для демонстрации стабильности. Банки могут требовать минимальный остаток на счету или повышенные комиссии за переводы. Платежные процессоры иногда требуют резерв или обеспечение.

Технологии и безопасность: При запуске онлайн-сервиса или криптосервиса есть расходы на разработку/лицензирование платформы, кибербезопасность и др. Это бизнес-расходы, а не плата за лицензию, но для соответствия нормам необходима надежная IT-инфраструктура (иногда с аудитом по требованию партнеров).

Налогообложение для MSB

Компании MSB в Канаде подпадают под тот же налоговый режим, что и другие канадские предприятия. Основные моменты налогообложения:

• Корпоративный подоходный налог: Корпоративный налог Канады применяется на федеральном и провинциальном уровнях. Базовая федеральная ставка составляет 38%, но существует общее снижение и вычеты для доходов, получаемых в провинциях, что снижает чистую федеральную ставку до 15% на доход от активного бизнеса для большинства корпораций (общая ставка для крупных компаний). Малые частные канадские корпорации (CCPC) имеют ещё более низкую федеральную ставку (9% на первые 500 000 CAD активного дохода благодаря вычету для малого бизнеса, хотя если MSB принадлежит иностранцу, эта ставка не применяется). Затем провинции добавляют свой корпоративный налог: например, провинциальный корпоративный налог Британской Колумбии – 12%, Онтарио – 11,5% и т.д. Таким образом, типичная совокупная ставка для MSB, не подпадающего под малый бизнес, составляет около 27% в Британской Колумбии, ~26,5% в Онтарио и т.д. Если MSB квалифицируется как малый CCPC, совокупные ставки будут ниже (~9% федеральный + ~2–4% провинциальный). Согласно данным пользователя: после федерального снижения и вычета чистая федеральная ставка – 15%, добавляем 12% для Британской Колумбии, получаем 27%.
• Налог на товары и услуги (GST): GST – это канадский налог на добавленную стоимость (федеральный уровень 5%). Большинство финансовых услуг освобождено от GST, то есть MSB не начисляет GST на свои услуги и не может требовать возврата GST по связанным расходам. Данные подтверждают: «финансовые услуги (включая платежные инструменты и виртуальные) освобождены от GST». Для потребителей это выгодно (например, комиссия за перевод $20 не облагается налогом). Для MSB это означает, что GST с дохода не уплачивается. Однако GST, уплаченный по расходам (например, за консультации), становится затратой. Обычно это незначительная нагрузка. Провинциальные налоги на продажи могут также освобождать финансовые услуги или не применяться к услугам в зависимости от провинции.
• Налог у источника на дивиденды: Если компания MSB распределяет прибыль как дивиденды нерезидентам (например, если MSB принадлежит иностранной компании или частному лицу), канадское законодательство предусматривает 25% удержания налога на дивиденды для нерезидентов. Однако налоговые соглашения Канады с другими странами снижают ставку до 5%, 10% или 15% в зависимости от договора и доли владения. Например, дивиденд для американской компании может облагаться всего 5%, если владелец держит более 10% канадской компании. Иностранным владельцам выгодно структурировать владение, чтобы использовать налоговые соглашения. Если владельцы канадцы, дивиденды облагаются обычным налогом на доход физических лиц с применением механизма налогового кредита на дивиденды.
• Налог на доход физических лиц: Не относится напрямую к компании, но если вы получаете зарплату или дивиденды, учитывайте канадские личные налоговые ставки (прогрессивные, до ~50% на верхних уровнях). Это общая характеристика ведения бизнеса в Канаде.
• Провинциальные налоги: Кроме корпоративного налога провинций, некоторые провинции имеют налог на капитал или франшизу (большинство отменили для обычных корпораций, но некоторые имеют небольшие фиксированные сборы, например, Квебек – компенсационный налог для финансовых учреждений; обычно MSB к ним не относится, так как они нацелены на банки и страховые компании). Обычно MSB как обычная корпорация не сталкивается с дополнительными провинциальными налогами, кроме налога на прибыль.
• Налоги на заработную плату: Если нанимаете сотрудников, будут удержания, взносы на страхование занятости, Канадский пенсионный план и др. Стандартные обязанности работодателя.
• Специфические сборы для MSB: В отличие от некоторых стран с отдельными сборами для денежных переводчиков, Канада не накладывает дополнительные федеральные налоги на MSB. (Например, некоторые штаты США требуют ежегодный сбор; Канада – нет.) Расходы на поддержание лицензии не зависят от дохода. Исключение – провинция Квебек, где есть годовая плата по объему транзакций.
• Пример расчета налога: Предположим, MSB имеет $1,000,000 CAD прибыли до налогообложения. Если это не малый CCPC, налог ~15% федеральный = $150k, провинциальный ~11,5% (Онтарио) = $115k, всего ~$265k, остаётся ~$735k. Если далее выплатить дивиденд американской компании, удержание 5% ($36,75k) при наличии договора, значит $698k остаётся у владельца после всех налогов. Это пример, как налоги складываются.
• Налоговые соглашения и международные аспекты: Широкая сеть соглашений Канады позволяет избегать двойного налогообложения. Например, договор с США снижает налоги на трансграничные платежи. В международной группе прибыль можно эффективно переводить.
• Трансфертное ценообразование: Если MSB ведёт бизнес с иностранными аффилированными компаниями, налоговые органы ожидают рыночные цены. Подробности здесь не рассматриваются, но важно учитывать для крупных структур.

Вкратце, налоговая система Канады для MSB стандартная – корпоративный налог ~26–27% (для крупных) или ниже для малых, финансовые услуги освобождены от GST, нет специальных налогов за статус MSB. С точки зрения международного бизнеса, ставка умеренная. Для иностранных владельцев выгодно использовать налоговые соглашения для оптимизации репатриации прибыли (~5–10% эффективный налог на дивиденды).

Регуляторная заметка: Хотя это не налог, стоит учитывать возможные сборы для регуляторов: FINTRAC финансируется государством, сборов не взимает. Новый режим RPAA Банка Канады введет плату за регистрацию и, возможно, ежегодный сбор (точные суммы будут определены регламентом). На данный момент значимых сборов нет.

Постоянные обязательства по соблюдению требований

После получения лицензии MSB работа далеко не окончена — на самом деле она только начинается. Соблюдение нормативных требований является постоянной, ежедневной обязанностью MSB. FINTRAC и другие органы ожидают, что MSB будет постоянно выполнять требования по противодействию отмыванию денег (AML) и финансированию терроризма (CTF), а также поддерживать актуальность регистрационной информации. Ниже приведены ключевые постоянные требования для канадского MSB:

• Внедрение и поддержка эффективной программы соответствия: Каждый MSB должен иметь надежную Программу соответствия. Элементы этой программы включают:
  • Письменные политики и процедуры: Они должны описывать, как MSB выполняет требования закона — идентификация клиентов, ведение записей, отчетность, работа с клиентами высокого риска и др. Документы должны обновляться по мере изменения регуляций или бизнеса.
  • Офицер по соблюдению требований: Назначенный Compliance Officer должен ежедневно контролировать соблюдение требований. В случае замены лица FINTRAC следует уведомить, обновив информацию о регистрации MSB. Офицер должен иметь полномочия применять политики и отчитываться перед руководством или советом директоров.
  • Оценка рисков: MSB должен иметь постоянный процесс оценки рисков. Периодически оценивайте риски продуктов, услуг, клиентов и географических зон деятельности. Например, при выходе на новый рынок или запуске нового продукта нужно переоценить риск ML/TF.
  • Программа обучения: Все сотрудники (включая агентов) должны проходить обучение по AML/CTF. Обучение должно быть регулярным (обновляться минимум раз в год) и охватывать методы выявления и сообщения о подозрительных операциях. Ведение записей о проведенных сессиях (даты, участники, содержание) обязательно.
  • Двухгодичный обзор эффективности: Обзор эффективности программы соответствия должен проводиться не реже чем раз в два года внутренним аудитором или внешним консультантом. Цель — проверить соблюдение политик и их адекватность. Необходимо документировать выводы и корректирующие действия. FINTRAC проверяет наличие такого обзора и принятые меры.
• Знай своего клиента (KYC) и идентификация: MSB обязаны проверять личность клиентов в определенных случаях. Обычно идентификация требуется для:
  • Любой наличной операции на 10 000 CAD или более (а также для нескольких операций, суммарно 10 000 CAD за 24 часа по правилу 24 часов).
  • Любой операции с виртуальной валютой на сумму 10 000 CAD или более.
  • При отправке или получении международного электронного перевода на 1 000 CAD или более.
  • При наличии признаков подозрительной деятельности (даже для меньших сумм, если планируется отчет о подозрительной операции, клиента нужно идентифицировать).
  • При установлении деловых отношений (при повторной идентификации клиента формируется «деловое отношение», что запускает дополнительные обязанности по постоянному мониторингу).
• KYC включает получение надежного удостоверения личности с фотографией, выданного государством, или использование методов FINTRAC для подтверждения личности. Для юридических лиц — регистрационные данные и выявление бенефициарных владельцев (≥25% участия). Бенефициарная собственность должна быть определена и документирована для корпоративных клиентов.
• Постоянный мониторинг: При повторных или счетных отношениях требуется постоянный мониторинг транзакций и поведения клиентов. Цель — выявлять отклонения от профиля клиента, указывающие на подозрительную деятельность. Для клиентов высокого риска ожидается усиленный мониторинг.
• Ведение записей о транзакциях: MSB обязаны хранить детальные записи о различных операциях и активностях:
  • Записи о крупных наличных операциях (10 000 CAD и выше, включая данные о клиенте и транзакции).
  • Записи о крупных операциях с виртуальной валютой (10 000 CAD и выше).
  • Записи о международных электронных переводах (1 000 CAD и выше).
  • Записи о поступлении средств (3 000 CAD и более для перевода получателю).
  • Корреспонденция с клиентами и записи о подозрительной деятельности при необходимости.
  • Записи по счетам (если есть счета клиентов, например, для электронных кошельков).
• Эти записи обычно хранятся не менее 5 лет и должны быть доступны для FINTRAC или правоохранительных органов.
• Обязательная отчетность: Это критическая обязанность. MSB должны подавать несколько видов отчетов в FINTRAC:
  • Отчеты о подозрительных операциях (STR): При обоснованном подозрении на связь операции с отмыванием денег или финансированием терроризма STR подается в FINTRAC в течение 30 дней с момента появления подозрения. Порог суммы для STR отсутствует — важно подозрение, а не сумма.
  • Отчеты о террористической собственности (TPR): Если известно или есть подозрение, что имущество принадлежит террористу или террористической группе (в списках), необходимо незамедлительно сообщить. (Связано с санкциями: заморозка активов требует отчета.)
  • Отчеты о крупных наличных операциях (LCTR): За получение наличных 10 000 CAD и выше (одна операция или несколько меньших, суммарно 10k за день) необходимо подать LCTR в течение 15 дней.
  • Отчеты о крупных операциях с виртуальной валютой (LVCTR): С июня 2021 года при получении криптовалюты на сумму 10 000 CAD и более (одна или несколько связанных операций за 24 часа) требуется подать отчет FINTRAC.
  • Отчеты об электронных переводах (EFTR): При инициировании или получении международного EFT 10 000 CAD и выше необходимо подать отчет FINTRAC. (Внутренние переводы не учитываются.)
  • Правило 24 часов: Если несколько операций одного лица суммарно превышают 10 000 CAD за 24 часа, они рассматриваются как одна транзакция для отчетности. MSB должны иметь процедуры для выявления таких случаев.
• Сроки подачи и формат отчетов строгие. STR особенно важен. FINTRAC предоставляет рекомендации по индикаторам и ожидает тщательной отчетности. Несоблюдение — частая причина штрафов.
• Санкции и отчетность: Канада реализует санкции ООН и национальные. MSB должны проверять, является ли клиент террористом или находится под санкциями. При совпадении (имущества лиц из списка) необходимо подать TPR и уведомить регулятора. С 2022 года FINTRAC ожидает отчетность о попытках обхода санкций. Практически, MSB должны сверять имена клиентов с санкционными списками и, возможно, проверять транзакции.
• Поддержание актуальности регистрационной информации: Требуется обновлять регистрацию MSB в FINTRAC в течение 30 дней после изменений (новый адрес, владельцы, директора, Compliance Officer, новые виды деятельности MSB). Каждые 2 года регистрация должна обновляться (подтверждение и актуализация информации). FINTRAC напоминает, но ответственность за своевременность лежит на MSB.
• Ответ на проверки FINTRAC: FINTRAC может проводить проверки (аудиты) MSB для оценки соблюдения. Они могут отправить уведомление и провести проверку на месте или вне офиса (запрос документов). MSB должны сотрудничать, предоставлять все записи и демонстрировать программу соответствия. Важно быть готовыми, чтобы внутренние проверки выявляли и устраняли недочеты до FINTRAC.
• Административные штрафы и исправление нарушений: При нарушениях FINTRAC может наложить административные денежные штрафы (AMP). Размер штрафов — от нескольких тысяч до миллионов CAD в крупных случаях. MSB должны активно отслеживать соблюдение требований и устранять проблемы немедленно, чтобы минимизировать последствия.
• Другие обязательства: В зависимости от бизнеса могут применяться дополнительные законы:
  • Правило Travel Rule для крипто: С 2021 года MSB с виртуальной валютой обязаны включать информацию о отправителе и получателе при переводах ≥1 000 CAD.
  • Сроки хранения записей: Большинство записей хранится минимум 5 лет, некоторые дольше (например, после закрытия счета — 5 лет с даты закрытия).
  • Провинциальная отчетность: Например, в Квебеке может потребоваться ежегодный отчет провинциальному регулятору.
• Этика ведения бизнеса: Помимо AML, MSB должны вести бизнес этично (не содействовать мошенничеству, соблюдать правила защиты потребителей, раскрывать информацию о денежных переводах, если применимо, и т.д.). Для форекс или крипто — соблюдение правил рекламы и маркетинга. FINTRAC напрямую не контролирует эти области, но общее соблюдение закона помогает избежать проблем, угрожающих лицензии.

Продление, приостановка и отзыв лицензии

Продление: Регистрация MSB в Канаде действительна 2 года с даты выдачи. До истечения срока MSB должен продлить регистрацию через портал FINTRAC. Продление — это обновление информации: проверка данных, внесение изменений и отправка. Плата не взимается, но продление является юридическим обязательством. FINTRAC показывает дату окончания и часто отправляет напоминания, но ответственность за своевременность лежит на MSB.

Если MSB не продлил вовремя:

• Регистрация истекает и помечается как «Expired» в публичном реестре.
• Бизнес должен прекратить деятельность MSB, так как работа без активной регистрации запрещена по PCMLTFA.
• Чтобы возобновить деятельность, MSB должен либо быстро продлить регистрацию, либо подать новую заявку, если прошло много времени или FINTRAC закрыл файл.

Продление требует подтверждения соответствия требованиям. Если произошли существенные изменения (новые владельцы, новые услуги), их нужно указать. FINTRAC может запросить уточнения.

Приостановка или отзыв: FINTRAC может отказать, приостановить или отозвать регистрацию MSB. Основные причины:

• Ложная или вводящая в заблуждение информация: Предоставление неверных данных или отказ исправить устаревшие — повод для отзыва.
• Криминальная несоответствие: Определенные уголовные приговоры владельцев/директоров делают компанию неподходящей для регистрации. Если после регистрации возникает несоответствие, FINTRAC может отозвать лицензию.
• Несоблюдение условий: Если были установлены условия при регистрации и они не выполнены, это может привести к приостановке.
• Нарушения и штрафы: Обычно FINTRAC сначала применяет штрафы. В крайних случаях, при серьезных нарушениях или содействии преступной деятельности, возможен отзыв лицензии.
• Прекращение деятельности: Если MSB закрывается и не отменяет регистрацию, FINTRAC может отозвать ее. Рекомендуется самому уведомить FINTRAC о прекращении.

При намерении отказать или отозвать регистрацию FINTRAC обычно отправляет уведомление и дает возможность ответить или обжаловать. Апелляция возможна в федеральном суде, но редко используется.

Последствия отзыва: Лицензия при отзыве/приостановке требует немедленной остановки деятельности. Продолжение операций незаконно и может повлечь уголовную ответственность. FINTRAC может опубликовать факт отзыва, что повредит репутации.

Восстановление: После отзыва нужно устранить причины и, вероятно, подавать новую заявку. Это сложный путь, поэтому предотвращение отзыва — ключ.

Приостановка vs отзыв: FINTRAC редко использует «приостановка», обычно отзывают. При приостановке MSB должен приостановить операции.

Отказ: Если заявка отклонена из-за криминального фона или владельцев, работать нельзя. Возможна повторная подача при изменении обстоятельств.

На практике отзывы крайне редки; FINTRAC чаще помогает MSB привести бизнес в соответствие.

Кратко:

• Продлевайте лицензию каждые 2 года вовремя.
• Информируйте FINTRAC о изменениях (владельцы, адрес, услуги).
• Соблюдайте требования к квалификации — не привлекайте недопустимых владельцев, избегайте преступной деятельности.
• Серьезно относитесь к требованиям FINTRAC, чтобы не доводить ситуацию до угрозы закрытия.

Следуя этим принципам, можно поддерживать лицензию MSB в Канаде бесконечно. FINTRAC заинтересован в соблюдении требований, а не в закрытии MSB.

Ключевые законодательные обновления

Регуляторная база для MSB в Канаде развивалась в последние годы. Профессионалам важно быть в курсе законодательных и нормативных изменений, которые могут повлиять на лицензирование и соблюдение требований. Ниже приведены ключевые законодательные обновления и изменения, касающиеся регулирования MSB в Канаде:

• Включение дилеров виртуальной валюты (2019–2020): Одним из самых значительных обновлений стало расширение определения MSB, чтобы включить бизнесы, «работающие с виртуальной валютой». Это было реализовано через поправки к регламентам, опубликованным в 2019 году и вступившими в силу 1 июня 2020 года. До этого криптобиржи и операторы Bitcoin ATM не были явно обязаны регистрироваться. Изменение официально сделало криптобиржи, брокеров и сервисы перевода криптовалюты субъектами регистрации MSB с 1 июня 2020 года. Вместе с этим были введены новые требования по отчетности (например, отчеты о крупных операциях с виртуальной валютой на сумму ≥10 тыс. CAD). Это привело Канаду в соответствие с рекомендациями FATF и стало важным шагом в регулировании криптосектора. Влияние: Любой финтех, работающий с обменом или переводом криптовалюты в/из фиата, должен зарегистрироваться как MSB. Многие такие компании присоединились к реестру MSB в 2020 году. Это также означало, что традиционные MSB, начинающие работать с криптовалютой, должны обновить регистрацию, чтобы включить эту деятельность.
• Иностранные MSB и расширение юрисдикции (обновления 2014 и 2017 гг.): Ранее, но важно отметить: Канада изменила PCMLTFA в 2014 году (с регламентами в 2016–2017 гг.), чтобы явно включить иностранные MSB. Примерно с 2017 года иностранные компании, обслуживающие канадцев, должны были регистрироваться так же, как и местные. Это закрыло лазейку, когда, например, американский или оффшорный денежный переводчик мог работать на канадском рынке без надзора. Теперь они должны регистрироваться или сталкиваться с мерами правоприменения (в теории FINTRAC может накладывать штрафы или блокировать незарегистрированные иностранные MSB). Влияние: Это сделало режим MSB более глобальным. FINTRAC даже создал категорию иностранного реестра MSB. Компании за пределами Канады должны были назначить агентов в Канаде и соблюдать требования, либо прекратить обслуживание канадцев. Мы видели правоприменение в это время, например, предупреждения FINTRAC незарегистрированным иностранным криптобиржам.
• 2019–2021: сроки подачи STR и другие улучшения AML: В том же пакете реформ 2020–2021 гг. Канада ужесточила некоторые требования:
  • Срок подачи отчета о подозрительной операции (STR) был сокращен до 30 дней с момента выявления (ранее — 30 дней с даты транзакции, что на практике могло быть дольше). Теперь строго 30 дней с даты заключения о подозрении.
  • Добавлены новые определения (например, что считается «деловыми отношениями» для MSB, что запускает постоянный мониторинг после двух транзакций).
  • Эти изменения были направлены на усиление AML-режима в соответствии с международными стандартами и частично отвечали на оценки FATF.
• Платформы краудфандинга и провайдеры платежных услуг (2022): В ответ на события начала 2022 года, такие как протесты «Freedom Convoy», которые привели к сбору крупных средств через краудфандинг и введению экстренных мер, правительство ускорило регулирование платформ краудфандинга и некоторых PSP. Вступило в силу с апреля 2022 года, определения в PCMLTFA были расширены, чтобы охватить:
  • Платформы, которые посредничают в сборе средств (пожертвований) для других (краудфандинговые платформы).
  • Провайдеров платежных услуг, которые обрабатывают платежи или счета за товары и услуги (ранее не подпадали явно под AML-закон).
• FINTRAC выпустил уведомление, напоминая, что эти бизнесы теперь имеют обязанности MSB/FMSB. По сути, если вы сайт краудфандинга или платежный посредник вроде Stripe/PayPal (не банк, а не просто предоставляете ПО), вы считаетесь «отправляющим или передающим средства» или «работающим с виртуальной валютой» по закону и должны регистрироваться. Также FINTRAC отозвал предыдущие исключения для некоторых процессоров, расширив охват. Влияние: Ряд ранее нерегулируемых PSP должны были зарегистрироваться к середине 2022 года. Это заметное расширение AML-охвата, фактически охватывающее современные платежные платформы.
• Retail Payment Activities Act (RPAA) (2021–2023): Хотя это не AML-закон, это важное обновление для MSB, работающих с платежами. Retail Payment Activities Act был принят в 2021 году, создавая новую регуляторную рамку для PSP в Канаде, с фокусом на операционные и потребительские риски (не AML). Банк Канады стал регулятором. Окончательные регламенты были опубликованы в конце 2023 года, а регистрация по RPAA открылась в 2024 году. Закон требует от большинства MSB/PSP (работающих с платежными функциями розничных клиентов) регистрироваться в Банке Канады и соблюдать требования по защите клиентских средств, управлению операционными рисками и отчетности о инцидентах. Влияние: Это не заменяет регистрацию FINTRAC — добавляется дополнительный слой. Многие MSB (особенно онлайн-платежи, переводы, цифровые кошельки) должны также соблюдать RPAA. С 2024–2025 гг. такие компании должны зарегистрироваться в Банке Канады. Для держателей лицензий MSB это значит две лицензии: AML (FINTRAC) и операционную (BoC), если применимо. Это одно из крупнейших изменений в канадской финтех-сфере за десятилетия, создающее аналог «Payment Institution» режима, как в PSD2 ЕС, но с фокусом на риск, а не на капитальные требования.
• Развитие провинциального регулирования:
  • Закон Квебека о Money-Services Businesses действует с 2012 года, но изменение в 2021 году передало надзор от AMF к Revenu Québec. Правила остались почти без изменений, но администрирование изменилось, чтобы упростить надзор и сосредоточиться на налоговой и AML-комплаенс работе.
  • Британская Колумбия в 2019 году выразила намерение создать аналогичную лицензионную систему MSB из-за опасений отмывания денег в казино и недвижимости. По состоянию на 2025 год проводились консультации, законодательные изменения возможны. Если BC реализует это, MSB там могут столкнуться с двойным режимом, как в Квебеке.
  • Это не федеральные обновления, но для MSB, работающего на национальном уровне, они важны.
• Предстоящие изменения в соблюдении требований: FINTRAC регулярно обновляет рекомендации. В 2024 году, например, были обновлены руководства по STR (с апреля 2024) и по отчетности о электронных переводах, отражая изменения в формах и требованиях. Также добавлено руководство по сообщению о попытках обхода санкций (середина 2024). Хотя это не законодательные изменения, они влияют на выполнение обязанностей MSB. Важно следить за уведомлениями и обновлениями FINTRAC (часто публикуются отраслевые рекомендации).

Международные изменения (косвенные): Канада корректирует свои правила в соответствии со стандартами FATF. Взаимная оценка FATF Канады в 2016 году стимулировала некоторые из вышеописанных изменений (например, регулирование виртуальной валюты). В будущем фокус FATF на таких областях, как искусственный интеллект в AML, финансирование распространения оружия и др. может быть внедрен в канадские требования. Также с развитием криптопространства Канада может уточнять правила (например, если DeFi или P2P-транзакции станут значительными, регуляторы могут попытаться закрыть пробелы).

Официальные источники и основное законодательство (FINTRAC / PCMLTFA / Правительство Канады)

Основные законы

• Закон о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма (PCMLTFA) – полный текст (Министерство юстиции Канады)
• Правила к PCMLTFA (SOR/2002-184) – полный текст
• Закон о розничных платёжных услугах (RPAA) – полный текст (Министерство юстиции Канады)

FINTRAC – Центр анализа финансовых операций и отчетов Канады

• Официальный сайт FINTRAC
• Деньежные сервисные компании (MSB) – регистрация и руководство
• Руководства и директивы для MSB
• Портал регистрации MSB
• Публичный реестр MSB

Правительство Канады – смежные ресурсы

• Агентство по защите прав финансовых потребителей Канады (FCAC)
• Банк Канады – надзор за розничными платёжными услугами (RPAA)
• Revenu Québec – провинциальное лицензирование MSB