Криптолицензия в Сальвадоре

Содержание
Получение криптолицензий, ICO/STO,
сопровождение NFT маркетплейсов,
DAO и Gamify проектов

Сальвадор принял всеобъемлющую правовую базу для регулирования криптовалютного бизнеса. В 2023 году Законодательная ассамблея страны ввела в действие Закон о поставщиках услуг цифровых активов и Закон о выпуске цифровых активов, которые установили четкие правила для токен-оферов, эмитентов, поставщиков услуг и связанных с ними видов деятельности. Надзор за соблюдением этих норм осуществляет Национальная комиссия по цифровым активам (CNAD) — специализированный регуляторный орган, в чьи задачи входит обеспечение соответствия отраслевым стандартам, стимулирование инноваций и поддержание безопасной среды для операций с цифровыми активами. CNAD ведет публичные реестры поставщиков услуг цифровых активов (DASP), эмитентов, сертифицирующих органов и других участников рынка. Осуществление деятельности без разрешения Комиссии считается незаконным и влечет за собой применение санкций, предусмотренных законом.

Криптовалюты и токены в Сальвадоре отличаются от традиционных ценных бумаг; они определяются как цифровые активы, которые могут храниться и передаваться электронно через распределенные реестры. В отличие от этого, Биткойн рассматривается отдельно: закон 2021 года сделал Биткойн законным платежным средством (позднее изменено на добровольное использование в 2025 году). Таким образом, режим Сальвадора использует двойную правовую структуру: Биткойн регулируется законодательством о валюте, в то время как все остальные цифровые активы подпадают под Закон об эмиссии цифровых активов.

Типы лицензий и разрешенные виды деятельности

В соответствии с Законом об эмиссии цифровых активов основная лицензия для криптовалютных компаний — это лицензия поставщика услуг цифровых активов (DASP). Эта лицензия охватывает широкий спектр криптовалютной деятельности. DASP может: обменивать цифровые активы на фиат или другие цифровые активы; управлять платформами для обмена или торговли (включая производные цифровые активы); оценивать риски, устанавливать цены и андеррайтить эмиссии; размещать цифровые активы на платформах или кошельках; а также, от имени клиентов, переводить, обеспечивать/хранить/управлять цифровыми активами, принимать/передавать поручения, торговать производными инструментами и исполнять поручения по производным инструментам. На практике это означает, что лицензированный DASP может управлять обменом, брокерскими сделками, размещать токены на кошельках и заниматься переводом и хранением криптовалютных активов. Лицензия DASP не позволяет проводить те же действия с Биткойном — для работы с Биткойном требуется отдельная лицензия (BTCSP).

Поставщики услуг Биткойна: Поскольку Биткойн был законным платежным средством, компании, которые работают только с Биткойном, должны зарегистрироваться отдельно как Поставщики услуг Биткойна. Недавние реформы (2024 год) предоставляют CNAD явные полномочия управлять реестром BSP и авторизовывать или отзывать их регистрацию. На практике фирмы могут иметь обе лицензии, если они работают с Биткойном и другими криптовалютами, но любая деятельность, связанная с транзакциями Биткойна, должна осуществляться через режим BSP (см. обновления законодательства ниже).

В дополнение к DASP и BSP закон признает другие категории (эмитенты токенов, платформы для эмиссии и продвижения токенов). Однако с точки зрения криптовалютного бизнеса, DASP является ключевой лицензией для крипто бизнеса. Она функционально аналогична лицензии VASP в ОАЭ или Сейшелах, но сопровождается уникальными налоговыми преимуществами для Сальвадора и надзором со стороны CNAD.

Кто нуждается в лицензии и ключевые требования

Любой бизнес, предлагающий вышеупомянутые криптовалютные услуги в Сальвадоре или из Сальвадора, должен зарегистрироваться в CNAD. Дорожная карта показывает подачу заявки на лицензию DASP и регистрацию в реестре поставщиков услуг цифровых активов до открытия корпоративного счета. На практике обменники, поставщики кошельков, эмитенты токенов, кастодианы и подобные криптовалютные компании должны получить лицензию DASP. Компании, работающие исключительно с Биткойном, также должны зарегистрироваться как BTCSP в рамках Закона о Биткойне. Операция криптовалютных платформ или предложение продаж токенов без соответствующей регистрации является незаконным.

Требования к заявителям: Ключевые критерии для заявителей на лицензию включают:

  • Формирование компании: Регистрация компании и внесение данных в реестр компаний — явные шаги в дорожной карте проекта.
  • Управление и владение: Требуются как минимум два учредителя и два директора. Учредители и директора должны иметь чистые репутации (без уголовных обвинений или санкций). В слайде «Преимущества» отмечается, что акционеры и директора могут быть нерезидентами.
  • Капитал: Минимальный уставной капитал: 2 000 долларов США (плюс транзакционный сбор 250 евро). Правительственный сбор за регистрацию DASP: 5 475 долларов США.
  • Местный адрес: Виртуальный адрес достаточно — физический адрес рекомендуется, но не является обязательным.
  • Политики и контроль: Основные политики включают AML/CFT, Кодекс этики (в течение 6 месяцев после регистрации в реестре поставщиков услуг цифровых активов), политика по управлению рисками, политика по запрету на использование инсайдерской информации, политики в области кибербезопасности и тестирование безопасности, описание платформы, процедуры расчетов/клиринга, процедура возврата активов и т. д.
  • Аудит и отчетность: Внешний аудит обязателен для превышения установленных пороговых значений; классическая бухгалтерия и обязательная подача квартальных отчетов в CNAD как поставщика DASP; нанять местного бухгалтера после регистрации компании.

Кто обычно нуждается в лицензии: Обменники, нацеленные на розничных или институциональных криптопользователей, бизнесы, предоставляющие кошельки/хранение, криптовалютные фонды, стартапы в области финансовых технологий, выпускающие криптокарты или токены, и международные криптовалютные компании, расширяющиеся в Латинской Америке, все нуждаются в лицензии DASP. Даже если бизнес небольшой или это стартап, лицензия предоставляет регуляторную ясность. Например, обменник, работающий с пользователями из Сальвадора, должен быть лицензирован, в то время как чисто офшорная операция может быть освобождена (если она не привлекает местных жителей).

Справочник по лицензии на криптовалюту в Сальвадоре

ПараметрДетали
Лицензионный органCNAD (регулятор в по работе с DASP).
Правовая основаРегламент для поставщиков услуг цифровых активов, Закон об эмиссии цифровых активов.
Типы лицензийDASP; для деятельности с Биткойном требуется отдельная лицензия BTCSP
Разрешенные виды деятельности (DASP)Обмен фиат/крипто и крипто/крипто; управление платформами обмена/торговли (включая производные инструменты); оценка рисков/ценообразование и андеррайтинг эмиссий; размещение на платформах/кошельках; переводы/хранение/обработка заказов для клиентов; торговля/исполнение производных цифровых активов.
Минимальный уставной капитал2 000 долларов США (уставной капитал)
Первоначальные государственные/регистрационные сборыГосударственный сбор за регистрацию DASP: 5 475 долларов США; плюс 250 евро транзакционный сбор, связанный с формированием уставного капитала (дополнительно к 2 000 долларов США капитала).
Ежегодный платеж DASP3 650 долларов США (обязательный ежегодный платеж DASP); в слайде с ценами также указано 3 476 евро в год для «Ежегодного платежа за лицензию DASP».
Корпоративный подоходный налог0% для DASP
Налог на добавленную стоимость (НДС)13%, не применяется к обмену цифровыми активами.
Налог на дивиденды5% (может возрасти до 25%, если получатель находится в налоговом убежище/предпочтительной юрисдикции).
Налоги на заработную плату / Социальные взносыНет налога на заработную плату. Работодатель: 7,5% (макс. 1 000 долларов США) + 8,75% в частный пенсионный фонд; Работник: 3% (макс. 1 000 долларов США) + 7,25% в частный пенсионный фонд.
Офис / Местное присутствиеВиртуальный адрес достаточно (физический адрес рекомендуется, но не обязателен). Требуется местный AML-офицер; член Совета директоров должен координировать план по кибербезопасности; внешний аудит обязателен при превышении указанных порогов; нанять местного бухгалтера после регистрации.
Требования к отчетностиКлассическая бухгалтерия (ежемесячные отчеты по заработной плате, годовые финансовые отчеты, налоговые декларации) и обязательная подача квартальных отчетов в CNAD как поставщика DASP.
Время обработки5-6 месяцев

Преимущества и недостатки

Преимущества: Режим лицензирования криптовалют в Сальвадоре предлагает несколько стратегических преимуществ:

  • Дружелюбное регулирование: Лицензия DASP относительно легко получаема (процесс занимает 5–6 месяцев) с ясными требованиями. CNAD воспринимается как проактивный и лояльный орган, поощряющий соблюдение норм и инновации.
  • Налоговые льготы: Лицензированные криптовалютные виды деятельности пользуются крайне выгодным налоговым режимом. Нет налога на прибыль для криптовалютных компаний и нет НДС на криптовалютные транзакции. Доходы из иностранных источников освобождены от налогообложения, а технологическим компаниям предоставляются специальные налоговые льготы на 15 лет. В целом, Сальвадор имеет практически налоговую ставку 0% для криптовалютных компаний.
  • Стабильная валютная база: Доллар США является законным платежным средством (с 2001 года), что устраняет риск использования местной валюты. Эта долларизация обеспечивает стабильность цен и удобство для международных операций.
  • История принятия Биткойна: Будучи первой страной, принявшей Биткойн, Сальвадор создал сильный имидж в области финтех. Хотя Биткойн больше не является обязательным, Сальвадор продолжает позиционировать себя как криптодружелюбную страну (например, Bitcoin City, инициативы по токенизации), что может быть выгодно лицензированным компаниям.
  • Низкие пороги для старта: Нет необходимости нанимать большой местный персонал или строить инфраструктуру, кроме как для соблюдения требований (AML-офицеров). Допускаются владельцы-нерезиденты и виртуальные адреса, что позволяет снижать накладные расходы. Начальный капитал и сборы также скромные по сравнению с глобальными хабами.
  • Доступ к рынкам Центральной Америки: Лицензированная компания получает признание в Центральной Америке. Партнерства с крупными игроками (например, Tether, проекты по токенизации) и планы по созданию биржи цифровых активов предполагают рост возможностей.
  • Регуляторная ясность: Лицензия DASP представляет собой всеобъемлющее разрешение «все в одном», в отличие от фрагментированных режимов в других странах. Получив лицензию, компания может предлагать большинство криптовалютных услуг в рамках одной структуры.

Недостатки: Существуют также вызовы, которые следует учитывать:

  • Размер рынка: Сальвадор — небольшая экономика (~6,5 млн человек). Внутренний спрос на криптовалютные услуги ограничен, поэтому рост часто зависит от обслуживания международных клиентов (с учетом правил других стран).
  • Изменяющиеся законы: Правовая среда новая и претерпела изменения (например, изменения в Законе о Биткойне). Компаниям необходимо оставаться гибкими, поскольку регуляции развиваются (полномочия CNAD были расширены в 2024 году, законы о Биткойне были изменены в 2025 году).
  • Ограничения в банковской сфере: Местные банки остаются осторожными в отношении криптовалютных компаний. Создание банковских или платежных систем может быть сложным, требуя терпения и местных знаний.
  • География: Сальвадор не находится в крупных рынках (США/ЕС), поэтому местная лицензия не предоставляет права на работу в других странах где есть регулирование. Компаниям часто требуется дополнительная лицензия для обслуживания клиентов из США или ЕС на законных основаниях.
  • Регуляторный риск: Политическое и экономическое давление уже привело к изменениям (например, отмена Закона о Биткойне). Существует определенная политическая неопределенность в законодательном органе, контролируемом одной партией.
  • Нагрузка по соблюдению требований: Несмотря на налоговые льготы, действуют строгие требования по AML/CFT и отчетности. Стартапам необходимо инвестировать в политики, кибербезопасность и аудиты с первого дня.

Процесс лицензирования (Шаг за шагом)

Криптолицензия в Сальвадоре - фото 54873
  1. Создание компании в Сальвадоре: Создайте местную корпорацию (обычно Sociedad Anónima). Подготовьте корпоративные документы (устав, согласие совета директоров) и зарегистрируйтесь в Торговом реестре. (Сальвадорский юрист или агент могут заняться этим.)
  2. Подготовка документации: Разработайте все необходимые документы для соблюдения требований, включая подробный бизнес-план, политики AML/CFT, процедуры KYC, план кибербезопасности, внутренние контроли и кодекс этики. Возможно, потребуется перевод на испанский язык. Подготовьте «Документ о релевантной информации», в котором описаны ваши услуги и команда.
  3. Назначение должностных лиц: Назначьте как минимум двух директоров (разрешены иностранцы) и назначьте местного представителя и специалиста по соблюдению требований. Убедитесь, что все контролеры и бенефициары имеют чистые репутации.
  4. Подача заявки в CNAD: Подайте форму заявки (доступную на сайте CNAD) с сопроводительными документами. Оплатите сбор за регистрацию (≈5 475 долларов США для DASP). CNAD проверяет полноту заявки и может запросить разъяснения.
  5. Рассмотрение CNAD (5–6 месяцев): Регулятор проверяет соблюдение требований LEAD и может консультироваться с властями. В случае одобрения CNAD выдает сертификат регистрации, и компания вносится в реестр DASP.
  6. Шаги после получения лицензии: После одобрения откройте местный корпоративный банковский счет и внесите требуемый капитал. Зарегистрируйтесь как налоговый и социальный работодатель, зарегистрируйтесь в Министерстве труда, Сальвадорском институте социального обеспечения и AFP.

На протяжении всего процесса местные консультанты часто взаимодействуют с CNAD от имени компании. Процесс считается относительно быстрым и недорогим по мировым стандартам.

Поддержание и постоянные требования

Наличие криптовалютной лицензии влечет за собой постоянные обязательства:

  • Ежегодный сбор: Обязательный ежегодный платеж DASP: 3 650 долларов США (слайд с ценами также указывает 3 476 евро в год).
  • Отчетность: Подача квартальных финансовых отчетов в CNAD (в конце января/апреля/июля/октября) и любые запрашиваемые сводки по транзакциям. Подача ежегодных аудированных финансовых отчетов в CNAD (и налоговые органы). Поддержание правильных бухгалтерских записей, отчетов по заработной плате и налоговых деклараций.
  • Аудит: Компании, которые соответствуют порогам активов или доходов, должны пройти внешний аудит зарегистрированным сальвадорским аудиторам. Даже если это не требуется, часто бывает целесообразно проводить аудит заранее.
  • Обновления по соблюдению требований: Поддерживайте актуальность политик AML/CFT, кибербезопасности и других. Любые изменения в ключевом персонале или деятельности бизнеса должны быть сообщены в CNAD. Лицензированные компании должны иметь процедуры для текущего KYC и мониторинга транзакций.
  • Надзор: CNAD может проводить инспекции или запрашивать информацию в любое время. Организации должны сотрудничать с CNAD и, возможно, с другими властями (например, Супервидент финансовой системы).
  • Налоги и юридические вопросы: Несмотря на налоговые льготы для криптовалютных компаний, компания все равно должна подавать все применимые налоги в Сальвадоре (например, НДС на услуги, не связанные с криптовалютой, налог на удержание с платежей) и соблюдать трудовое законодательство, если она нанимает сотрудников.

Невыполнение требований по поддержанию может привести к предупреждениям, штрафам или приостановке лицензии. Таким образом, лицензированные компании обычно нанимают местных бухгалтеров и юристов для обеспечения соблюдения требований.

Продление, приостановление и отзыв лицензии

Криптовалютная лицензия не истекает автоматически, но компания должна ежегодно продлевать ее, оплачивая сборы и демонстрируя соблюдение требований. CNAD имеет полномочия приостановить или отменить регистрацию DASP за нарушения закона или регламентов. Например, работа без действующей лицензии, участие в несанкционированных криптовалютных предложениях, нарушение правил AML или предоставление ложной информации могут привести к санкциям. Закон о реформе добавил явные штрафы за нелицензированную деятельность с цифровыми активами.

Если лицензия приостановлена, компания должна приостановить криптовалютные услуги до разрешения вопроса. Отмененная регистрация потребует повторной подачи заявки. На практике CNAD обычно ищет корректирующие меры (расширение политик, штрафы) перед отзывом лицензии. Строгий учет и своевременная отчетность помогают минимизировать этот риск.

Регуляторные обновления 2023–2025

  • 2023 год — Принятие закона о криптовалюте: В январе 2023 года Сальвадор принял Регламент для поставщиков услуг цифровых активов, чтобы регулировать цифровые активы и создать CNAD. Это стало знаковым событием как один из первых комплексных законов о криптовалюте в Латинской Америке.
  • 2024 год — Расширение полномочий CNAD: В октябре 2024 года законодательный орган утвердил реформы в сфере криптовалют. Эти реформы явно предоставили CNAD полномочия по регулированию услуг Биткойна и расширили регулирование предложений токенов. Новый раздел теперь регулирует поставщиков услуг Биткойна (кастодианы, биржи, кошельки). Частные криптовалютные предложения были поставлены под надзор, и CNAD получил полномочия устанавливать будущие сборы. Важно, что регистрация теперь была уточнена как действительная только в Сальвадоре (компании не могут заявлять о трансграничных правах).
  • 2025 год — Изменения в Законе о Биткойне: Давление со стороны МВФ привело к значительным изменениям в начале 2025 года. В январе 2025 года Конгресс изменил Закон о Биткойне, сделав принятие Биткойна добровольным для торговцев (ранее оно было обязательным). Вскоре после этого (в феврале 2025 года) Закон о Биткойне был полностью отменен — Биткойн перестал быть законным платежным средством. Эти изменения напрямую не влияют на режим DASP, но отражают эволюцию позиции по криптовалютной политике. Закон о эмиссии цифровых активов остается в силе для всех остальных токенов.

Эти обновления показывают, что криптовалютная структура Сальвадора активна и развивается. CNAD, созданный после Закона о Биткойне, продолжает работать над выпуском руководящих указаний и сотрудничеством на международном уровне (например, меморандум о взаимопонимании с регулятором Боливии в 2025 году). Лицензированные DASP должны отслеживать уведомления CNAD для получения новых правил по AML/CFT или стандартам технологий.

Почему это привлекательно для криптовалютных компаний

Для стартапов в сфере финтех и криптовалютных компаний Сальвадор предлагает значительные стратегические преимущества:

  • Регуляторная ясность и преимущество первопроходца: Как одна из первых юрисдикций с полным законом о криптовалюте, Сальвадор предоставляет четкие правила лицензирования. Стартапы могут использовать новизну юрисдикции для привлечения внимания СМИ и технологических партнерств.
  • Нулевой налоговый режим: Почти нулевая налоговая ставка на лицензированную криптовалютную деятельность является значительным финансовым стимулом. Это снижает операционные расходы и увеличивает чистую прибыль для инвесторов.
  • Экономика в долларах: Операции в экономике, использующей доллар США, упрощают международные транзакции и устраняют волатильность местной валюты. Это также делает Сальвадор относительно безопасным убежищем для иностранных инвестиций.
  • Инновационная экосистема: Проекты правительства, такие как Биржа цифровых активов (BVES), и партнерства с блокчейн-компаниями (например, Tether) сигнализируют о сильной поддержке криптоинноваций. Публичный реестр эмитентов и поставщиков, управляемый CNAD, добавляет прозрачности и доверия на рынке.
  • Низкие барьеры для входа: Минимальные требования к капиталу и возможность иметь нерезидентов в управлении делают создание бизнеса проще. Виртуальный офис и отсутствие требований к местному персоналу позволяют держать накладные расходы на низком уровне.
  • Доступ к региону: Лицензия здесь может стать отправной точкой для работы в Латинской Америке. Сектора денежных переводов и туризма в Центральной Америке (на сумму около 7 миллиардов долларов в год) все больше используют криптовалютные решения. Лидерство Сальвадора в этом регионе может открыть двери для пилотных проектов и сотрудничества.

Однако компании должны взвешивать эти преимущества с упомянутыми выше вызовами (например, малый местный рынок, меняющиеся правила).

Официальные источники и основное законодательство (Сальвадор)

Основные акты

Национальная комиссия по цифровым активам (CNAD)

Pages

Юрисдикции

Криптолицензия в Бразилии

до 12 месяцев

Подробнее
Криптолицензия в Панаме

до 9 месяцев

Подробнее
Argentina flag
Криптолицензия в Аргентине

до 6 месяцев

Подробнее

Криптовалютные Лицензии

Вика_пост (1)
Криптолицензия в Европе
Подробнее
Вика_пост (2)
Криптолицензия в Африке
Подробнее
Tengwang Pavilion,Nanchang,traditional, ancient Chinese architecture, made of wood.
Криптолицензия в Азии
Подробнее
Вика_пост (2)
Оффшорная криптолицензия
Подробнее

Свяжитесь с нами

Криптолицензия в Сальвадоре - фото 44172
Дарья Лысенко

Старший юрист

Криптолицензия в Сальвадоре - фото 48293
Валерия Козель

Клиент-менеджер

Вас могут заинтересовать следующие статьи

Отзывы

Криптолицензия в Сальвадоре - фото 33070
SBSB Fintech Lawyers помогли нам получить криптолицензию в Польше. Процесс прошел гладко, все сделали быстро и без лишней головной боли. Будем обращаться еще.
Криптолицензия в Сальвадоре - фото 33072
Работа с SBSB Fintech Lawyers была простой и эффективной; они помогли нам открыть счета и учредить компании в Кюрасао и Коста-Рике. Мы ценим их профессионализм и рекомендуем их услуги.
Криптолицензия в Сальвадоре - фото 10726
Юристы SBSB комплексно подошли к решению моей проблемы. Помимо регистрации лицензии в нужной мне юрисдикции, подобрали оптимальные платежные решения, а также помогли с регистрацией игрового контента.
Криптолицензия в Сальвадоре - фото 34205
Обращались в компанию SBSB с запросом получения криптолицензии в Польше и открытии банковских счетов. Хотелось бы отметить профессионализм ребят и клиентоориентированность. Предложили на выбор несколько решений и саппортили на каждом этапе. Остались очень довольны сервисом.
Криптолицензия в Сальвадоре - фото 34120
Работали с SBSB Fintech Lawyers по получению гемблинг лицензии Кюрасао. Команда проявила высокую компетентность, оперативность и внимание к деталям. Остались довольны результатом и качеством предоставленных услуг.
Криптолицензия в Сальвадоре - фото 33077
Лицензия получена была в срок, и даже после сдачи проекта — юрист помогал по ряду вопросов, оперативная поддержка. Команда экспертов! Очень рекомендую SBSB.
Криптолицензия в Сальвадоре - фото 34138
С помощью SBSB получали криптолицензии в Чехии и Польше. Все на высшем уровне, продолжаем сотрудничество.
Криптолицензия в Сальвадоре - фото 33073
Ребята ориентированы на результат. Довольно в краткие сроки подготовили готовое решение под мой индивидуальный кейс. Помимо этого предоставили рекомендации для правильного написания политик, провели налоговую консультацию.

Свяжитесь с нами

telegram youtube mail phone
Обратный звонок