Получение криптолицензий, ICO/STO,
сопровождение NFT маркетплейсов,
DAO и Gamify проектов
Недавно команда юристов SBSB, специализирующихся на финтехе, начала оказывать консультационные услуги по получению криптолицензий в Испании и других странах, таких как Германия и Нидерланды. Для криптобизнеса, ориентированного на европейский рынок, Испания предлагает ряд существенных стратегических преимуществ, включая гибкие операционные требования и прочную основу для банковского обслуживания цифровых активов и внедрения цифровых технологий в коммерческую деятельность.
Что такое лицензия CASP в Испании?
Поставщик услуг в сфере криптоактивов (CASP) — это юридическое лицо, предоставляющее услуги в сфере криптоактивов в соответствии с Регламентом о рынках криптоактивов (MiCA).
MiCA — официальное сокращённое название Регламента ЕС 2023/1114, принятого Европейским союзом. Это обязательный нормативно-правовой акт, устанавливающий правовую и регуляторную основу для рынка криптоактивов. MiCA применяется во всех государствах — членах ЕС.
Регламент был принят и официально вступил в силу в 2023 году, однако его положения вводились поэтапно. Именно поэтому в Испании он окончательно начал применяться в 2026 году, обязав криптокомпании получить официальный статус поставщика услуг в сфере криптоактивов (CASP).
Согласно статье 3(1) MiCA, к услугам, связанным с криптоактивами, относятся:
- хранение и администрирование криптоактивов от имени клиентов;
- управление торговой платформой для криптоактивов;
- обмен криптоактивов на денежные средства;
- обмен криптоактивов на другие криптоактивы;
- исполнение поручений в отношении криптоактивов от имени клиентов;
- размещение криптоактивов;
- приём и передача поручений в отношении криптоактивов от имени клиентов;
- предоставление консультаций по вопросам криптоактивов;
- управление портфелем криптоактивов;
- оказание услуг по переводу криптоактивов от имени клиентов.
Важно отметить, что в зависимости от перечня и сложности услуг, которые планирует предоставлять криптокомпания, к размеру ее уставного капитала применяются разные требования: 50 000, 125 000 или 150 000 евро в зависимости от вида услуг.
Если разрешение получено в Испании, компания может на законных основаниях предоставлять предусмотренные лицензией услуги во всех 27 государствах — членах ЕС.
Как регулируются криптовалюты в Испании?
В Испании майнинг, торговля и расчеты с использованием криптовалют являются законными, однако строго регулируются. Национальная комиссия по рынку ценных бумаг Испании (CNMV) отвечает за надзор за рынком и выдачу разрешений. Кроме того, компания должна зарегистрироваться в Банке Испании, если она планирует выпускать токены, привязанные к активам (ART), или токены электронных денег (EMT), поскольку последние считаются электронными деньгами.
Даже если ранее поставщики услуг осуществляли деятельность на основании регистрации, предоставленной Банком Испании, к 2026 году все CASP должны получить разрешение, соответствующее требованиям MiCA. Доход от владения криптовалютами или осуществления криптовалютной деятельности, а также вся прибыль от сделок и услуг, связанных с криптовалютами и другими криптоактивами, подлежит налогообложению.
Каковы преимущества лицензии CASP в Испании?
В Испании лицензия CASP выдаётся дистанционно по результатам комплексной процедуры лицензирования и обеспечивает полное соответствие требованиям MiCA. Получив криптолицензию в Испании, компании не нужно оформлять отдельные местные лицензии, чтобы законно работать во всех государствах — членах ЕС.
Испания предлагает умеренные операционные и юридические расходы, а также приемлемую стоимость получения и поддержания лицензии CASP. Для работы на криптовалютном рынке ЕС необходимо открыть и содержать физический офис в Испании.
По сравнению, например, с Мальтой, Испания предоставляет больше возможностей для масштабирования бизнеса благодаря более крупному рынку и развитой экосистеме.
Каковы требования для получения лицензии CASP в Испании?
Правовые и операционные требования к поставщикам услуг в сфере криптоактивов (CASP) стандартизированы во всех государствах — членах ЕС в соответствии с MiCA. Для подачи заявления компания должна выполнить ряд требований, включая:
- регистрацию местного юридического лица с юридическим адресом и физическим офисом в Испании;
- назначение гражданина Испании или резидента ЕС директором компании (либо как минимум один член совета директоров должен соответствовать этим требованиям);
- назначение AML-офицера, имеющего испанский диплом или подтвержденный опыт работы в Испании;
- подтверждение того, что все директора, руководители и акционеры обладают необходимыми профессиональными компетенциями и безупречной деловой репутацией;
- внесение требуемого уставного капитала, размер которого зависит от видов предоставляемых услуг.
После внесения необходимого капитала заявитель должен подготовить и подать в Банк Испании пакет документов, включающий:
- заявление установленной формы;
- юридические документы, подтверждающие учреждение компании в соответствии с законодательством ЕС и наличие зарегистрированного офиса в Европейском союзе;
- личные документы руководителей компании, подтверждающие их личность, квалификацию и профессиональный опыт;
- подтверждение внесения капитала, аудированную финансовую отчетность, анализ расходов, структуру ценообразования и финансовые прогнозы;
- бизнес-план с описанием деятельности и финансовыми расчетами;
- документ с описанием AML-политики, системы управления рисками и других внутренних процедур, необходимых для соблюдения требований MiCA.
Требования для получения лицензии CASP в Испании могут различаться в зависимости от вида деятельности поставщика услуг. Предлагаем обсудить детали с нашими юристами с учётом особенностей каждого конкретного проекта.
Каковы требования к капиталу и процедурам AML/KYC для CASP в Испании?
В соответствии с положениями MiCA ко всем компаниям применяются единые требования к размеру уставного капитала, который напрямую зависит от видов услуг, планируемых к предоставлению:
| Поставщики услуг в сфере криптоактивов | Тип услуг в области криптоактивов | Требования к минимальному уставному капиталу ( Article 67(1), point (a) of MiCA) |
|---|---|---|
| Класс 1 | Поставщик услуг в области криптоактивов, уполномоченный предоставлять следующие услуги:
- исполнение ордеров от имени клиентов; - размещение криптоактивов; - предоставление услуг по переводу криптоактивов от имени клиентов; - прием и передача ордеров на криптоактивы от имени клиентов; - предоставление консультаций по криптоактивам; и/или - управление портфелем криптоактивов. | EUR 50 000 |
| Класс 2 | Поставщик услуг в области криптоактивов, уполномоченный предоставлять любые услуги в области криптоактивов класса 1, а также:
- осуществлять хранение и управление криптоактивами от имени клиентов; - обмен криптоактивов на денежные средства; и/или - обмен криптоактивов на другие криптоактивы. | EUR 125 000 |
| Класс 3 | Поставщик услуг в области криптоактивов, уполномоченный на оказание любых услуг в области криптоактивов класса 2, а также:
- управление торговой платформой для криптоактивов. | EUR 150 000 |
Внедрение процедур AML/KYC/CFT является обязательным для CASP. Эти процедуры обеспечивают финансовую прозрачность посредством проверки клиентов, способствуют защите потребителей благодаря выявлению и сообщению о подозрительной деятельности, а также позволяют оценивать и снижать связанные риски.
Заявители должны предоставить внутренние политики AML/KYC, включая процедуры по противодействию отмыванию денежных средств (AML), идентификации и проверке клиентов (KYC), а также противодействию финансированию терроризма (CFT).
Как проходит процесс получения лицензии CASP в Испании?
Процесс лицензирования обычно занимает от шести месяцев, однако точные сроки зависят от ряда факторов. В Испании процедура получения лицензии является комплексной и хорошо организованной.
Каковы этапы подачи заявления на получение лицензии CASP в Испании?
После завершения подготовительного этапа процесс получения лицензии CASP включает следующие основные стадии:
- Заявитель подаёт подготовленный пакет документов в CNMV.
- CNMV проверяет документы на соответствие требованиям MiCA и предоставляет свои замечания и рекомендации.
- Заявитель вносит необходимые изменения и подаёт заявление по установленной форме.
- CNMV проводит всестороннюю проверку пакета документов в течение 3–6 месяцев или дольше и выдаёт разрешение при условии полного соответствия требованиям MiCA.
- Заявитель получает действующую лицензию CASP в соответствии с MiCA.
В ходе рассмотрения заявления CNMV может запросить дополнительную информацию и разъяснения.
Как зарегистрировать компанию CASP в Испании?
Для создания CASP в Испании необходимо зарегистрировать испанское юридическое лицо, например общество с ограниченной ответственностью (S.L.), в Торговом реестре Испании. Минимальный уставный капитал такой компании составляет 3 000 евро, однако его необходимо увеличить до уровня, установленного MiCA.
Заявитель должен получить налоговый идентификационный номер (NIF), подготовить устав компании, назначить директора, разработать внутренние политики и получить лицензию CASP.
Как проходит подача заявления в CNMV?
В Испании заявление в CNMV подается дистанционно через электронный портал ведомства — Sede Electrónica de la CNMV. Для доступа к нему заявителю необходим цифровой сертификат, например, сертификат FNMT или электронное удостоверение личности DNI.
Заявитель входит в систему, выбирает соответствующую процедуру, заполняет форму уведомления, загружает документы и отправляет заявление. После подачи CNMV направляет подтверждение по электронной почте с уникальным регистрационным номером, по которому можно отслеживать статус заявления в системе.
Как проходит рассмотрение заявления в CNMV?
В рамках MiCA CNMV в течение 25 рабочих дней проверяет комплектность пакета документов. Затем ведомство оценивает соответствие представленных документов требованиям законодательства в течение 40 рабочих дней. Полное рассмотрение заявления обычно занимает от 3 до 6 месяцев или дольше.
До официальной подачи заявления заявитель также может запросить по электронной почте встречу с представителями CNMV для предварительного обсуждения вопросов, связанных с лицензированием.
Что происходит после одобрения лицензии CASP в Испании?
В случае одобрения заявитель получает лицензию CASP и включается в реестр поставщиков услуг в сфере криптоактивов CNMV, а также в соответствующий реестр Европейского управления по ценным бумагам и рынкам (ESMA). С этого момента поставщик получает право на паспортизацию и может оказывать предусмотренные лицензией регулируемые услуги во всех государствах — членах ЕС.
Какой налоговый режим применяется к криптокомпаниям в Испании?
Стандартная ставка налога на прибыль организаций (CIT) составляет 25% и применяется в том числе к криптокомпаниям.
Налог на прирост капитала (CGT) применяется к прибыли и убыткам, связанным с криптовалютами, в частности возникающим при продаже, обмене или ином отчуждении актива за фиатную валюту. Налог рассчитывается по прогрессивной шкале в зависимости от размера налогооблагаемого дохода:
- 19% — на первые 6 000 евро;
- 21% — на сумму от 6 001 до 50 000 евро;
- 23% — на сумму от 50 001 до 200 000 евро;
- 27% — на сумму от 200 001 до 300 000 евро;
- 28% — на сумму свыше 300 000 евро.
Любое увеличение чистого капитала может рассматриваться как прирост капитала независимо от того, возникло оно в результате обмена криптовалюты на другую криптовалюту или на фиатные средства. При этом покупка и хранение криптовалюты в пределах порога, установленного для налога на имущество, а также перевод криптоактивов между собственными кошельками одного владельца в Испании не облагаются налогом.
Что следует знать перед подачей заявления на получение лицензии CASP в Испании?
Перед получением лицензии CASP в Испании необходимо точно определить перечень планируемых услуг и быть готовым к тщательной подготовке и детальной проверке со стороны регулятора. Процедура значительно сложнее простой подачи заявления.
Для получения разрешения необходимо подтвердить наличие соответствующего профессионального опыта и продемонстрировать полное соблюдение требований законодательства. Мы готовы помочь вам подготовить полный пакет документов и создать надежную систему комплаенса.
Часто задаваемые вопросы о лицензии CASP в Испании
Кто регулирует деятельность CASP в Испании?
Основным органом, отвечающим за лицензирование и надзор за CASP в Испании, является Национальная комиссия по рынку ценных бумаг (CNMV). В зависимости от бизнес-модели Банк Испании также может участвовать в регулировании услуг, связанных с традиционными платёжными операциями или электронными деньгами.
Сколько времени занимает получение лицензии CASP в Испании?
При условии качественно подготовленного заявления стандартный срок рассмотрения обычно составляет около шести месяцев. Однако точные сроки могут различаться в зависимости от сложности бизнеса и качества документов, представленных в CNMV.
Для оказания каких криптовалютных услуг требуется лицензия CASP в Испании?
Согласно MiCA, разрешение CASP, как правило, требуется для управления торговой платформой для криптоактивов, обмена криптоактивов на денежные средства или другие криптоактивы, хранения и администрирования криптоактивов, а также исполнения поручений от имени клиентов.
Можно ли преобразовать действующую регистрацию VASP в лицензию CASP?
Компании, уже зарегистрированные в качестве VASP, должны приостановить деятельность до полного приведения бизнеса в соответствие с новыми требованиями и получения лицензии CASP согласно MiCA. Поскольку переходный период завершился, осуществление деятельности без действующей лицензии больше не допускается.
Свяжитесь с нами
Дарья Лысенко
Старший юрист
Валерия Козель
Клиент-менеджер
Отзывы
